| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 1 绪论 | 第14-19页 |
| 1.1 选题背景 | 第14-15页 |
| 1.2 研究目的与意义 | 第15-16页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第15页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第15-16页 |
| 1.3 研究内容与方法 | 第16-19页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第16-18页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第18-19页 |
| 2 文献综述与相关理论 | 第19-24页 |
| 2.1 文献综述 | 第19-21页 |
| 2.1.1 国外研究文献 | 第19-20页 |
| 2.1.2 国内研究文献 | 第20-21页 |
| 2.1.3 国内外研究文献评述 | 第21页 |
| 2.2 外汇资金集中运营管理理论基础 | 第21-24页 |
| 2.2.1 内部资本市场理论 | 第21-22页 |
| 2.2.2 交易成本理论 | 第22页 |
| 2.2.3 委托代理理论 | 第22-23页 |
| 2.2.4 信息不对称理论 | 第23页 |
| 2.2.5 内部控制理论 | 第23-24页 |
| 3 跨国公司外汇资金集中运营管理概述 | 第24-30页 |
| 3.1 跨国公司范围界定与管理特点 | 第24-25页 |
| 3.1.1 跨国公司范围界定 | 第24页 |
| 3.1.2 跨国公司的管理特点 | 第24-25页 |
| 3.2 外汇资金集中运营管理概述 | 第25-27页 |
| 3.2.1 外汇资金集中运营管理的界定 | 第25页 |
| 3.2.2 外汇资金集中运营管理的目标 | 第25-26页 |
| 3.2.3 外汇资金集中运营管理的特点 | 第26页 |
| 3.2.4 外汇资金集中运营管理的模式 | 第26-27页 |
| 3.3 跨国公司实施外汇资金集中运营管理的必要性 | 第27-28页 |
| 3.3.1 跨国公司外汇资金管理的需要 | 第27页 |
| 3.3.2 跨国公司经营模式的要求 | 第27-28页 |
| 3.3.3 跨国公司国际化发展的选择 | 第28页 |
| 3.4 跨国公司开展外汇资金集中运营管理的基本要求 | 第28-30页 |
| 3.4.1 跨国公司开展外汇资金集中运营管理的条件 | 第28-29页 |
| 3.4.2 跨国公司实行外汇资金集中运营管理的账户设置 | 第29页 |
| 3.4.3 跨国公司开展外汇资金集中运营管理的内部管理电子系统 | 第29-30页 |
| 4 跨国公司——太钢集团外汇资金集中运营管理案例分析 | 第30-40页 |
| 4.1 太钢集团基本情况 | 第30-32页 |
| 4.1.1 太钢集团 | 第30页 |
| 4.1.2 太钢集团财务公司 | 第30-31页 |
| 4.1.3 海外业务日益扩展 | 第31页 |
| 4.1.4 完善的内部控制制度 | 第31页 |
| 4.1.5 先进的电子化管理系统 | 第31-32页 |
| 4.2 太钢集团公司外汇资金集中运营管理的主要模块 | 第32-36页 |
| 4.2.1 境内人民币主账户模块 | 第32-33页 |
| 4.2.2 国内外汇资金主账户模块 | 第33页 |
| 4.2.3 国际外汇资金主账户模块 | 第33-34页 |
| 4.2.4 经常项目集中收付汇和轧差净额结算模块 | 第34-35页 |
| 4.2.5 外债管理模块 | 第35-36页 |
| 4.3 太钢集团公司外汇资金集中运营管理的关键环节 | 第36-40页 |
| 4.3.1 办理外汇资金集中运营管理备案 | 第36页 |
| 4.3.2 建立外汇资金集中运营管理账户体系 | 第36-37页 |
| 4.3.3 搭建跨境资金双向流动通道 | 第37-38页 |
| 4.3.4 设置外汇资金管理阀门 | 第38页 |
| 4.3.5 实施外汇资金集中运营监督管理 | 第38-40页 |
| 5 太钢集团公司外汇资金集中运营管理的成效和推广建议 | 第40-45页 |
| 5.1 太钢集团公司外汇资金集中运营管理的成效 | 第40-42页 |
| 5.1.1 降低了资金成本 | 第40-41页 |
| 5.1.2 优化资金配置 | 第41页 |
| 5.1.3 提高风险控制能力 | 第41-42页 |
| 5.1.4 统一资金预算提升资本管理水平 | 第42页 |
| 5.2 跨国公司开展外汇资金集中运营管理的建议 | 第42-45页 |
| 5.2.1 完善外汇资金集中运营管理账户体系 | 第42-43页 |
| 5.2.2 放宽外汇资金管理权 | 第43页 |
| 5.2.3 提升外汇资金集中运营管理风险意识 | 第43-44页 |
| 5.2.4 增强企业外汇资金内部监督与控制 | 第44页 |
| 5.2.5 全面实行外汇资金电子管理系统 | 第44-45页 |
| 结论及展望 | 第45-46页 |
| 参考文献 | 第46-49页 |
| 致谢 | 第49-50页 |
| 攻读学位期间发表的学术论文 | 第50页 |
