KLY公司内部控制体系优化案例研究
| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-8页 |
| 目录 | 第8-10页 |
| 插图索引 | 第10-11页 |
| 附表索引 | 第11-12页 |
| 第1章 绪论 | 第12-20页 |
| ·KLY公司内部控制的研究背景 | 第12-13页 |
| ·文献综述 | 第13-19页 |
| ·国外内部控制理论的发展 | 第13-16页 |
| ·国内内部控制理论的发展 | 第16-19页 |
| ·论文主要内容以及创新 | 第19-20页 |
| 第2章 KLY内部控制体系的现状 | 第20-37页 |
| ·KLY公司的基本情况 | 第20-23页 |
| ·KLY公司背景及行业特点 | 第20-21页 |
| ·KLY公司组织结构 | 第21-23页 |
| ·KLY公司内部控制体系的现状 | 第23-35页 |
| ·KLY公司内控系统概述 | 第23页 |
| ·KLY公司的关键内部控制 | 第23-33页 |
| ·KLY公司的内部审计制度 | 第33-35页 |
| ·KLY公司内部控制总体情况判断 | 第35-37页 |
| 第3章 KLY公司内部控制体系存在的问题及成因 | 第37-41页 |
| ·KLY公司控制环境要素的薄弱性问题及成因 | 第37-38页 |
| ·KLY公司风险评估反应要素的薄弱性问题及成因 | 第38页 |
| ·KLY公司信息与沟通要素的薄弱性问题及成因 | 第38-39页 |
| ·KLY公司内部控制监督要素的薄弱性问题及成因 | 第39-41页 |
| 第4章 内部控制理论在我国企业中的典型运用及借鉴 | 第41-46页 |
| ·内部控制理论在海尔集团的典型运用 | 第41-43页 |
| ·海尔集团的动态组织结构 | 第41-42页 |
| ·海尔集团内部控制中的权责分配及监控 | 第42-43页 |
| ·全面风险控制理论在宝钢集团的典型运用 | 第43-44页 |
| ·先进企业内控理论运用对KLY公司的借鉴意义 | 第44-46页 |
| 第5章 KLY公司内部控制体系优化的政策化建议 | 第46-50页 |
| ·KLY公司内部控制体系构建的优化结论 | 第46页 |
| ·KLY公司内部控制体系优化的政策化建议 | 第46-50页 |
| ·根据公司实际制定内部控制总则明确整体定位 | 第46-47页 |
| ·建立纵向分层的风险管理机制监督与考核系统并行 | 第47-48页 |
| ·建立全局信息系统确保职能部门沟通流畅 | 第48页 |
| ·建立职能部门内部的自我评价体系 | 第48-50页 |
| 结论 | 第50-51页 |
| 参考文献 | 第51-53页 |
| 致谢 | 第53-54页 |
| 附表1 KLY公司内部控制评价程序表 | 第54-59页 |
