| <中文摘要> | 第1页 |
| <中文关键词> | 第2-3页 |
| <英文摘要> | 第3-6页 |
| 第一章 证券投资基金概述 | 第6-15页 |
| 一、 证券投资基金简介 | 第6-9页 |
| 二、 证券投资基金的产生和发展 | 第9-15页 |
| 第二章 证券投资基金会计的基本依据和主要特点 | 第15-20页 |
| 一、 证券投资基金会计的目标 | 第15-16页 |
| 二、 证券投资基金会计的假设 | 第16-17页 |
| 三、 证券投资基金会计的原则 | 第17页 |
| 四、 证券投资基金会计的要素和科目设置 | 第17-20页 |
| 第三章 证券投资基金会计的资产与基金持有者权益会计问题 | 第20-28页 |
| 一、 会计确认、计量和记录的基本要求 | 第20页 |
| 二、 证券投资基金会计中资产的核算 | 第20-23页 |
| 三、 证券投资墓金会计中持有人权益的核算 | 第23-25页 |
| 四、 证券投资基金的利润分配 | 第25-27页 |
| 五、 基金管理人和基金托管人的辅助会计记录 | 第27-28页 |
| 第四章 证券投资基金会计的报告 | 第28-35页 |
| 一、 证券投资基金会计的资产负债表 | 第28-31页 |
| 二、 证券投资基金会计的利润表和利润分配表 | 第31-32页 |
| 三、 证券投资基金会计的其它报表 | 第32-35页 |
| 第五章 证券投资基金的财务分析 | 第35-39页 |
| 一、 投资基金的安全性分析 | 第35-36页 |
| 二、 证券投资基金的盈利性分析 | 第36-37页 |
| 三、 证券投资基金的流动性分析 | 第37-39页 |
| <参考文献> | 第39-40页 |
| 致谢 | 第40页 |