结合股权结构指标构建上市公司财务预警模型之研究
| 摘要 | 第1-3页 |
| Abstract | 第3-6页 |
| 1 引言 | 第6-10页 |
| ·研究背景与意义 | 第6-7页 |
| ·研究目的 | 第7页 |
| ·本文的创新与不足 | 第7-8页 |
| ·创新要点 | 第7-8页 |
| ·研究局限 | 第8页 |
| ·研究构架 | 第8-10页 |
| 2 文献综述 | 第10-24页 |
| ·财务危机的界定 | 第10-12页 |
| ·预警变量的选择 | 第12-14页 |
| ·仅以财务变量的相关研究 | 第12-13页 |
| ·引入非财务变量的相关研究 | 第13-14页 |
| ·预警模型的研究方法 | 第14-20页 |
| ·一元判定模型 | 第14-15页 |
| ·多元线性判定模型 | 第15-17页 |
| ·多元逻辑回归Logistic模型 | 第17-19页 |
| ·人工神经网络模型 | 第19-20页 |
| ·其他研究方法 | 第20页 |
| ·股权结构与公司治理的研究 | 第20-22页 |
| ·总体评价 | 第22-24页 |
| 3 财务预警研究的理论分析 | 第24-31页 |
| ·财务危机研究的理论基础 | 第24-25页 |
| ·非均衡理论 | 第24页 |
| ·财务模型理论 | 第24-25页 |
| ·契约理论 | 第25页 |
| ·管理学和企业战略学理论 | 第25页 |
| ·公司发生财务危机的因素分析 | 第25-28页 |
| ·外部环境因素分析 | 第26-27页 |
| ·内部环境因素分析 | 第27-28页 |
| ·基于股权结构的理论分析 | 第28-31页 |
| ·股权结构与公司绩效的理论分析 | 第28-29页 |
| ·股权结构与财务危机的理论分析 | 第29-31页 |
| 4 研究设计 | 第31-40页 |
| ·研究假设 | 第31页 |
| ·样本与数据的选取 | 第31-33页 |
| ·财务危机的判定 | 第31-32页 |
| ·样本的选取 | 第32-33页 |
| ·数据的选取 | 第33页 |
| ·变量的选取与定义 | 第33-37页 |
| ·变量选取原则 | 第33-34页 |
| ·具体变量体系 | 第34-37页 |
| ·研究方法 | 第37-38页 |
| ·研究程序 | 第38-40页 |
| 5 实证研究 | 第40-65页 |
| ·描述性分析检验 | 第40-49页 |
| ·相关性分析 | 第49-53页 |
| ·Logistic回归模型 | 第53-61页 |
| ·模型回归结果 | 第53-58页 |
| ·分割点的确定 | 第58-61页 |
| ·模型检验 | 第61-65页 |
| ·拟合优度检验 | 第61-63页 |
| ·检验样本检验 | 第63-65页 |
| 6 财务预警模型研究的结论与建议 | 第65-69页 |
| ·结论分析 | 第65-66页 |
| ·策略与建议 | 第66-68页 |
| ·对后续研究的建议 | 第68-69页 |
| 参考文献 | 第69-74页 |
| 附表 1 | 第74-77页 |
| 附表 2 | 第77页 |
| 附表 3 | 第77-78页 |
| 附图 | 第78-82页 |
| 致谢 | 第82页 |
