| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 附表索引 | 第10-11页 |
| 第1章 绪论 | 第11-20页 |
| 1.1 选题背景与研究价值 | 第11-13页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究价值 | 第12-13页 |
| 1.2 文献综述 | 第13-18页 |
| 1.2.1 人民银行内部控制评价理论研究文献综述 | 第13-15页 |
| 1.2.2 人民银行内部控制评价方法研究文献综述 | 第15-17页 |
| 1.2.3 研究不足 | 第17-18页 |
| 1.3 主要内容与研究方法 | 第18-20页 |
| 1.3.1 论文主要内容 | 第18-19页 |
| 1.3.2 主要研究方法 | 第19-20页 |
| 第2章 长沙中支内部控制评价的现状与问题 | 第20-30页 |
| 2.1 长沙中支内部控制评价概况 | 第20-26页 |
| 2.1.1 长沙中支的基本概况 | 第20-21页 |
| 2.1.2 中国人民银行及其分支行内部控制规范体系 | 第21-22页 |
| 2.1.3 长沙中支内部控制规范体系 | 第22-26页 |
| 2.2 长沙中支内部控制评价存在的主要问题 | 第26-28页 |
| 2.2.1 评价活动缺乏系统性和整体性 | 第27页 |
| 2.2.2 评价内容缺乏有针对性的“软”控制要素评价 | 第27-28页 |
| 2.2.3 评价与监督主体缺乏独立性 | 第28页 |
| 2.2.4 评价标准缺乏统一性和操作性 | 第28页 |
| 2.3 长沙中支内部控制评价存在问题的主要原因 | 第28-30页 |
| 2.3.1 技术层面的原因 | 第28-29页 |
| 2.3.2 思想意识层面的原因 | 第29页 |
| 2.3.3 制度层面的原因 | 第29-30页 |
| 第3章 长沙中支内部控制评价改进方案设计 | 第30-64页 |
| 3.1 长沙中支内部控制评价改进方案设计的总体要求 | 第30-31页 |
| 3.1.1 进一步完善内部控制评价体系 | 第30-31页 |
| 3.1.2 进一步健全内部控制评价机制 | 第31页 |
| 3.1.3 不断创新内部控制评价手段 | 第31页 |
| 3.2 长沙中支内部控制环境评价方案设计 | 第31-41页 |
| 3.2.1 组织结构评价指标设计 | 第31-33页 |
| 3.2.2 内部控制理念评价指标设计 | 第33-35页 |
| 3.2.3 授权管理评价指标设计 | 第35页 |
| 3.2.4 人力资源评价指标设计 | 第35-39页 |
| 3.2.5 内控文化评价指标设计 | 第39-41页 |
| 3.3 长沙中支内部监督评价方案设计 | 第41-64页 |
| 3.3.1 内部控制审计监督评价指标设计 | 第42-47页 |
| 3.3.2 内部控制监察监督评价指标设计 | 第47-52页 |
| 3.3.3 内部控制自律监管评价指标设计 | 第52-57页 |
| 3.3.4 内部控制问题整改评价指标设计 | 第57-61页 |
| 3.3.5 内部控制监督模式评价指标设计 | 第61-64页 |
| 第4章 长沙中支内部控制评价改进方案的实施保障与预期效果 | 第64-67页 |
| 4.1 实施保障 | 第64-65页 |
| 4.1.1 加强内部控制文化建设 | 第64页 |
| 4.1.2 加强内部控制组织与人力资源建设 | 第64-65页 |
| 4.1.3 建立健全内部控制激励约束机制 | 第65页 |
| 4.2 预期效果 | 第65-67页 |
| 4.2.1 增强内部控制意识与提升评价水平 | 第65-66页 |
| 4.2.2 提高内部控制的设计与运行效率 | 第66页 |
| 4.2.3 有效推进内部控制长效机制建设 | 第66-67页 |
| 结论 | 第67-70页 |
| 参考文献 | 第70-72页 |
| 致谢 | 第72页 |
