| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4页 |
| 1 绪论 | 第7-13页 |
| 1.1 选题背景和研究意义 | 第7-8页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第7-8页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第8页 |
| 1.2 相关文献综述 | 第8-11页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第8-10页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第10-11页 |
| 1.3 研究方法及论文主要内容 | 第11-12页 |
| 1.4 论文的创新点及不足 | 第12-13页 |
| 2 我国商业银行个人理财业务及发展概况 | 第13-21页 |
| 2.1 商业银行个人理财业务的概念及特点 | 第13-14页 |
| 2.2 我国商业银行个人理财业务发展现状 | 第14-17页 |
| 2.3 我国商业银行个人理财业务存在的问题 | 第17-21页 |
| 2.3.1 非保本型理财产品数量增多,内部审计难度加大 | 第17-18页 |
| 2.3.2 理财业务“资金池”管理,投资运作不透明 | 第18-19页 |
| 2.3.3 发行理财产品短期化,收益与期限不匹配 | 第19-21页 |
| 3 个人理财业务流程审计 | 第21-35页 |
| 3.1 个人理财业务流程 | 第21-28页 |
| 3.1.1 理财产品开发与销售 | 第21-23页 |
| 3.1.2 投资管理 | 第23-24页 |
| 3.1.3 内部交易 | 第24-25页 |
| 3.1.4 对账和估值 | 第25-27页 |
| 3.1.5 中间业务收入 | 第27页 |
| 3.1.6 理财产品分红、赎回、到期兑付和信息披露 | 第27-28页 |
| 3.2 个人理财业务风险 | 第28-35页 |
| 3.2.1 法律风险 | 第28-29页 |
| 3.2.2 操作风险 | 第29-30页 |
| 3.2.3 信用风险 | 第30-32页 |
| 3.2.4 流动性风险 | 第32-33页 |
| 3.2.5 声誉风险 | 第33页 |
| 3.2.6 市场风险 | 第33-35页 |
| 4 完善我国商业银行个人理财业务的风险管理 | 第35-41页 |
| 4.1 建立健全理财业务风险管理体系 | 第36-38页 |
| 4.1.1 全面实行风险控制体系 | 第36-37页 |
| 4.1.2 建立有效的理财业务内部风险审核体制 | 第37页 |
| 4.1.3 强化风险管理的全程跟踪评价机制 | 第37-38页 |
| 4.2 建立专业化、高水平的银行内部审计人才队伍 | 第38页 |
| 4.3 提升内部审计信息技术水平,建立独立理财业务系统 | 第38-39页 |
| 4.4 加强内部审计中个人理财业务合规文化建设 | 第39-40页 |
| 4.5 完善理财活动投资管理,审慎进行理财资金活动 | 第40-41页 |
| 结论 | 第41-42页 |
| 参考文献 | 第42-44页 |
| 致谢 | 第44页 |
