| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 目录 | 第8-10页 |
| 第一章 引言 | 第10-16页 |
| 1.1 选题背景及意义 | 第10-11页 |
| 1.2 国内外研究动态 | 第11-14页 |
| 1.2.1 国外学者关于内部控制理论的研究 | 第11-12页 |
| 1.2.2 国内学者关于内部控制理论的研究 | 第12-13页 |
| 1.2.3 关于高校内部控制的研究 | 第13-14页 |
| 1.2.4 文献述评 | 第14页 |
| 1.3 研究内容与框架 | 第14页 |
| 1.4 研究方法及技术路线 | 第14-16页 |
| 第二章 相关概念及理论 | 第16-20页 |
| 2.1 内部控制及相关概念的阐述 | 第16页 |
| 2.1.1 控制的概念 | 第16页 |
| 2.1.2 内部控制的概念 | 第16页 |
| 2.1.3 高校后勤内部控制的概念 | 第16页 |
| 2.2 内部控制的构成要素 | 第16-17页 |
| 2.2.1 内部环境 | 第16-17页 |
| 2.2.2 风险评估 | 第17页 |
| 2.2.3 控制活动 | 第17页 |
| 2.2.4 信息与沟通 | 第17页 |
| 2.2.5 监督检查 | 第17页 |
| 2.3 内部控制的主要作用 | 第17-18页 |
| 2.4 高校后勤内部控制的理论框架 | 第18页 |
| 2.5 军校后勤内部控制的特殊性 | 第18-20页 |
| 第三章 高校后勤内部控制的现状和存在的问题 | 第20-29页 |
| 3.1 XX学校后勤内部环境的现状和存在的问题 | 第20-24页 |
| 3.1.1 XX学校后勤内部审计机制现状和存在的问题 | 第20-22页 |
| 3.1.2 XX学校后勤人力资源管理的现状和存在的问题 | 第22-24页 |
| 3.2 XX学校后勤风险评估的现状和存在的问题 | 第24-26页 |
| 3.2.1 XX学校后勤社会化改革的现状和风险分析 | 第24-25页 |
| 3.2.2 XX学校后勤财务管理的现状和存在的风险 | 第25-26页 |
| 3.3 XX学校后勤控制活动的现状和存在的问题 | 第26-27页 |
| 3.3.1 XX学校后勤会计内部控制的现状和存在的问题 | 第26-27页 |
| 3.4 XX学校后勤信息与沟通的现状和存在的问题 | 第27-29页 |
| 3.4.1 XX学校后勤信息化建设的现状和存在的问题 | 第27-29页 |
| 第四章 XX学校后勤内部控制问题的成因 | 第29-36页 |
| 4.1 XX学校后勤内部环境相关问题产生的原因 | 第29-31页 |
| 4.1.1 XX学校后勤内部审计机制问题产生的原因 | 第29页 |
| 4.1.2 XX学校后勤人力资源管理问题产生的原因 | 第29-31页 |
| 4.2 XX学校后勤风险评估相关问题产生的原因 | 第31-32页 |
| 4.2.1 XX学校后勤社会化改革问题的原因 | 第31-32页 |
| 4.2.2 XX学校后勤财务管理问题产生的原因 | 第32页 |
| 4.3 XX学校后勤控制活动相关问题产生的原因 | 第32-33页 |
| 4.3.1 XX学校后勤会计内部控制问题产生的原因 | 第32-33页 |
| 4.4 XX学校后勤信息与沟通相关问题产生的原因 | 第33-36页 |
| 4.4.1 XX学校后勤信息化建设问题产生的原因 | 第33-36页 |
| 第五章 加强XX学校后勤内部控制的建议措施 | 第36-42页 |
| 5.1 营造良好的高校后勤内部控制环境 | 第36-37页 |
| 5.1.1 重视XX学校后勤内部控制工作,健全后勤内部控制制度 | 第36页 |
| 5.1.2 营造健康校园廉政文化,提高全员监督和遵章守纪意识 | 第36-37页 |
| 5.1.3 增强XX学校后勤员工的素质水平,不断优化人力资源配置 | 第37页 |
| 5.2 建立风险预警响应机制 | 第37-40页 |
| 5.2.1 更新内部控制方式,树立内部控制意识 | 第37-38页 |
| 5.2.2 建立XX学校后勤财务管理风险防范措施 | 第38-39页 |
| 5.2.3 高校后勤社会化改革风险防范措施 | 第39-40页 |
| 5.3 建立信息沟通渠道和平台 | 第40-41页 |
| 5.3.1 加强信息人力资源建设,提高后勤员工的信息应用能力 | 第40页 |
| 5.3.2 建立完善的信息化管理制度,树立先进的信息管理理念 | 第40-41页 |
| 5.3.3 建立信息共享制度,规范业务管理 | 第41页 |
| 5.4 加强内部审计工作的控制和评价 | 第41-42页 |
| 参考文献 | 第42-44页 |
| 致谢 | 第44-45页 |
| 作者简介 | 第45-46页 |
| 导师评阅表 | 第46页 |
