| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第一章 绪论 | 第11-18页 |
| 第一节 研究背景及意义 | 第11-12页 |
| 一 研究背景 | 第11页 |
| 二 研究意义 | 第11-12页 |
| 第二节 文献综述 | 第12-15页 |
| 一 国外文献综述 | 第12-13页 |
| 二 国内文献综述 | 第13-15页 |
| 第三节 研究内容及结构安排 | 第15-16页 |
| 一 研究内容 | 第15页 |
| 二 结构安排 | 第15-16页 |
| 第四节 研究方法及创新点 | 第16-18页 |
| 一 研究方法 | 第16-17页 |
| 二 研究创新点 | 第17-18页 |
| 第二章 我国商业银行不良资产证券化现实需求与实践历程 | 第18-26页 |
| 第一节 我国商业银行不良资产证券化的现实需求 | 第18-23页 |
| 一 不良贷款双升压力刺激需求 | 第18-20页 |
| 二 不良贷款传统处置方式局限 | 第20-22页 |
| 三 金融体制变革的内在需要 | 第22页 |
| 四 满足多元化投资需求 | 第22-23页 |
| 第二节 我国商业银行不良资产证券化实践发展 | 第23-26页 |
| 一 我国商业银行不良资产证券化道路历程 | 第23-24页 |
| 二 我国商业银行不良资产证券化发展现状 | 第24-26页 |
| 第三章 我国商业银行不良资产证券化信托分层的内在机理 | 第26-40页 |
| 第一节 我国商业银行不良资产证券化信托分层的运作机理 | 第26-33页 |
| 一 资产证券化的核心要素 | 第26-27页 |
| 二 不良资产证券化信托分层的主要参与者 | 第27-30页 |
| 三 不良资产证券化信托分层的交易结构及其局限性 | 第30-33页 |
| 第二节 不良资产证券化信托分层的核心步骤 | 第33-40页 |
| 一 资产池的确定 | 第33-35页 |
| 二 资产组合的现金流分析 | 第35-36页 |
| 三 资产池定价理论选择 | 第36-38页 |
| 四 信用增级 | 第38-40页 |
| 第四章 我国商业银行不良资产证券化信托分层估值模型实证 | 第40-51页 |
| 第一节 资产估值步骤 | 第40-41页 |
| 第二节 回归估值实证 | 第41-51页 |
| 一 变量选取 | 第41-42页 |
| 二 数据处理 | 第42页 |
| 三 进行回归分析建立预测回归方程 | 第42-47页 |
| 四 实证结果分析 | 第47-49页 |
| 五 计算贷款逾期时间分布 | 第49-50页 |
| 六 计算现金流时间分布 | 第50-51页 |
| 第五章 我国商业银行不良资产证券化信托分层的政策建议 | 第51-57页 |
| 第一节 技术策略 | 第51-52页 |
| 一 合理构建资产池和定价 | 第51页 |
| 二 明确特殊目的的信托（SPV）核心地位 | 第51-52页 |
| 三 完善交易结构 | 第52页 |
| 第二节 建立配套制度建设 | 第52-54页 |
| 一 完善基础法律框架 | 第52-53页 |
| 二 完善会计准则，加强税收优惠 | 第53-54页 |
| 三 加强对不良资产证券化过程中的信息披露 | 第54页 |
| 第三节 培育良好市场环境 | 第54-57页 |
| 一 丰富资产证券化市场的投资主体 | 第54-55页 |
| 二 发展和规范金融中介的业务 | 第55页 |
| 三 建立不良资产证券化交易市场 | 第55-57页 |
| 结论与展望 | 第57-59页 |
| 第一节 全文总结 | 第57页 |
| 第二节 局限及前景展望 | 第57-59页 |
| 一 局限性 | 第57-58页 |
| 二 前景展望 | 第58-59页 |
| 参考文献 | 第59-62页 |
| 附录 | 第62-65页 |
| 附录1 案例原始数据 | 第62-63页 |
| 附录2 计算回归系数的R软件程序 | 第63-65页 |
| 个人简历、在学期间发表的学术论文与研究成果 | 第65-66页 |
| 致谢 | 第66页 |
