AZC建筑设计公司内部控制优化研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 第一章 绪论 | 第10-13页 |
| 第一节 研究背景与研究意义 | 第10-11页 |
| 一、研究背景 | 第10页 |
| 二、研究意义 | 第10-11页 |
| 第二节 研究思路和方法 | 第11-13页 |
| 一、研究思路 | 第11-12页 |
| 二、研究方法 | 第12-13页 |
| 第二章 内部控制相关理论及研究成果 | 第13-21页 |
| 第一节 基本概念 | 第13-17页 |
| 一、内部控制概念 | 第13页 |
| 二、内部控制要素 | 第13-14页 |
| 三、内部控制目标 | 第14-15页 |
| 四、内部控制演进 | 第15-17页 |
| 第二节 国内外文献综述 | 第17-21页 |
| 一、国内文献综述 | 第17-19页 |
| 二、国外文献综述 | 第19页 |
| 三、国内外文献评述 | 第19-21页 |
| 第三章 AZC建筑设计公司内部控制现状分析 | 第21-31页 |
| 第一节 AZC建筑设计公司概况 | 第21-23页 |
| 一、公司简介 | 第21页 |
| 二、公司组织结构 | 第21-22页 |
| 三、公司发展前景 | 第22-23页 |
| 第二节 AZC公司内部控制现状分析 | 第23-28页 |
| 一、AZC公司内部控制的基本描述 | 第23-25页 |
| 二、AZC公司内部控制的关键点 | 第25-26页 |
| 三、AZC公司内部控制的业务环节流程设计 | 第26-28页 |
| 第三节 AZC建筑设计公司内部控制存在问题剖析 | 第28-31页 |
| 一、公司管理者素质不高 | 第28-29页 |
| 二、组织结构设计不合理 | 第29页 |
| 三、内部控制制度不完善 | 第29-30页 |
| 四、沟通渠道不畅 | 第30-31页 |
| 第四章 AZC公司内部控制制度优化对策 | 第31-55页 |
| 第一节 AZC 建筑设计公司内控制优化思路 | 第31-33页 |
| 一、AZC公司内控目标 | 第31-32页 |
| 二、AZC 建筑设计公司内控改进的原则 | 第32页 |
| 三、优化内控制度的着力点 | 第32-33页 |
| 第二节 优化公司层面内部控制制度 | 第33-38页 |
| 一、优化公司组织机构 | 第34-36页 |
| 二、对公司内控目标精准化设计 | 第36-37页 |
| 三、改进适应公司的内控环境 | 第37-38页 |
| 第三节 对公司人力资源管理进行优化 | 第38-47页 |
| 一、把好选人关 | 第38-39页 |
| 二、做好培训和继续教育 | 第39-40页 |
| 三、完善绩效考核制度 | 第40-47页 |
| 第四节 优化公司风险控制管理 | 第47-51页 |
| 一、公司存在的风险因素分析 | 第47-48页 |
| 二、加强客户信用调查 | 第48-50页 |
| 三、完善应收账款管理制度 | 第50-51页 |
| 第五节 建立公司内部监控机制 | 第51-54页 |
| 一、建立内部审计部门 | 第51-52页 |
| 二、突出内部审计独立性 | 第52页 |
| 三、建立内部控制评价体系 | 第52-54页 |
| 第六节 加强公司信息交流共享 | 第54-55页 |
| 一、加强内部沟通 | 第54页 |
| 二、加强外部沟通 | 第54页 |
| 三、加强信息共享机制建设 | 第54-55页 |
| 第五章 结论与展望 | 第55-56页 |
| 第一节 研究结论 | 第55页 |
| 第二节 研究展望 | 第55-56页 |
| 一、研究局限 | 第55页 |
| 二、研究展望 | 第55-56页 |
| 参考文献 | 第56-59页 |
| 致谢 | 第59-60页 |
| 在读期间科研成果 | 第60页 |
