| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 第一章 绪论 | 第8-13页 |
| 第一节 研究背景与研究意义 | 第8-9页 |
| 第二节 内部控制国内外研究综述 | 第9-11页 |
| 一、国外研究现状 | 第9-10页 |
| 二、国内研究现状 | 第10-11页 |
| 第三节 本文的主要内容和研究方法 | 第11-12页 |
| 第四节 本文的创新与不足之处 | 第12-13页 |
| 第二章 新三板挂牌企业内部控制推动融资作用分析 | 第13-20页 |
| 第一节 新三板市场概况及推动企业融资作用分析 | 第13-16页 |
| 一、新三板市场的定位及功能 | 第13-14页 |
| 二、新三板市场发展简析 | 第14-15页 |
| 三、新三板市场对挂牌企业的作用分析 | 第15-16页 |
| 第二节 内部控制推动企业融资作用分析 | 第16-20页 |
| 一、内部控制建设可改善管理水平并提高公司绩效 | 第17页 |
| 二、内部控制信息披露可减少信息不对称并降低代理成本 | 第17页 |
| 三、内部控制报告的披露状况影响信用评级 | 第17-18页 |
| 四、内部控制建设对社会责任和公司整体价值的作用 | 第18-20页 |
| 第三章 YHT公司案例分析 | 第20-37页 |
| 第一节 YHT公司介绍 | 第20-21页 |
| 第二节 挂牌前YHT公司的内部控制状况及存在问题 | 第21-27页 |
| 一、内部环境状况及存在问题 | 第21-24页 |
| 二、控制活动情况及存在问题 | 第24-26页 |
| 三、风险评估状况及存在问题 | 第26页 |
| 四、信息沟通与交流状况及存在问题 | 第26-27页 |
| 五、监督状况及存在问题 | 第27页 |
| 第三节 挂牌后YHT公司内部控制优化提升分析 | 第27-34页 |
| 一、内控环境的优化提升分析 | 第29-31页 |
| 二、内控活动设置的优化提升分析 | 第31-32页 |
| 三、风险管理机制的优化提升分析 | 第32-33页 |
| 四、信息交流和沟通的优化提升分析 | 第33页 |
| 五、监督机制的优化提升分析 | 第33页 |
| 六、小结 | 第33-34页 |
| 第四节 挂牌后YHT公司简析 | 第34-37页 |
| 一、发展观统一 | 第34页 |
| 二、制度完善 | 第34页 |
| 三、运营透明 | 第34-35页 |
| 四、融资进展顺利 | 第35-37页 |
| 第四章 新三板挂牌企业进一步提升内控水平的建议 | 第37-39页 |
| 一、优化企业股权结构 | 第37-38页 |
| 二、巩固企业内控基础 | 第38页 |
| 三、强化企业内控监管 | 第38-39页 |
| 参考文献 | 第39-42页 |
| 致谢 | 第42页 |