| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 第一章 绪论 | 第8-11页 |
| 1.1 选题背景及意义 | 第8-9页 |
| 1.2 研究思路及方法 | 第9-11页 |
| 第二章 理论基础 | 第11-16页 |
| 2.1 票据业务概述 | 第11-14页 |
| 2.1.1 票据概念界定 | 第11-13页 |
| 2.1.2 票据业务风险 | 第13-14页 |
| 2.2 风险管理理论及制度依据 | 第14-16页 |
| 2.2.1 COSO风险管理理论 | 第14-15页 |
| 2.2.2 巴塞尔新资本协议 | 第15页 |
| 2.2.3 企业内部控制基本规范 | 第15-16页 |
| 第三章 工商银行H分行票据业务风险管理现状 | 第16-26页 |
| 3.1 H分行票据业务概况 | 第16-19页 |
| 3.1.1 H分行简介 | 第16页 |
| 3.1.2 H分行票据业务经营状况分析 | 第16-19页 |
| 3.2 H分行票据业务风险管理现状 | 第19-20页 |
| 3.3 H分行票据业务风险管理存在的缺陷 | 第20-26页 |
| 3.3.1 缺乏正确的风险管理理念 | 第20-21页 |
| 3.3.2 风险识别评估能力亟待加强 | 第21-22页 |
| 3.3.3 控制措施过于偏重操作风险 | 第22-23页 |
| 3.3.4 信息沟通渠道不够畅通 | 第23-24页 |
| 3.3.5 内部监控力度不足 | 第24-26页 |
| 第四章 工商银行H分行票据业务风险管理体系重构 | 第26-44页 |
| 4.1 票据业务风险管理体系重构的目标 | 第26页 |
| 4.2 票据业务风险管理体系重构的原则 | 第26-27页 |
| 4.2.1 全面风险管理原则 | 第26页 |
| 4.2.2 创新管理原则 | 第26-27页 |
| 4.2.3 风险与收益对等原则 | 第27页 |
| 4.3 基于COSO风险管理框架重构票据业务风险管理体系 | 第27-44页 |
| 4.3.1 契合业务战略,改善控制环境 | 第28-30页 |
| 4.3.2 细化识别方法,提升评估水平 | 第30-35页 |
| 4.3.3 区分风险类别,制定控制措施 | 第35-40页 |
| 4.3.4 促进双向交流,建立沟通渠道 | 第40-41页 |
| 4.3.5 提升管理水平,增强监控力度 | 第41-44页 |
| 第五章 工商银行H分行票据业务风险管理体系实施的保障措施 | 第44-48页 |
| 5.1 建立社会信用体系 | 第44页 |
| 5.2 推进风险报告应用 | 第44-45页 |
| 5.3 促进业务创新发展 | 第45-46页 |
| 5.4 建立信息共享渠道 | 第46页 |
| 5.5 改革考核监管机制 | 第46-48页 |
| 第六章 结论 | 第48-49页 |
| 参考文献 | 第49-51页 |
| 致谢 | 第51页 |