| 中文摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-12页 |
| 1. 导论 | 第12-14页 |
| ·研究背景 | 第12-13页 |
| ·研究的目的和意义 | 第13页 |
| ·主要的研究方法 | 第13-14页 |
| 2. 资金集中管理理论及政策综述 | 第14-26页 |
| ·企业集团资金管理的一些基本认识 | 第14-17页 |
| ·企业集团资金集中管理的概念 | 第14页 |
| ·企业集团资金集中管理的实质 | 第14-15页 |
| ·企业集团资金集中管理权的内涵 | 第15-16页 |
| ·企业集团资金集中管理体制选择的制约因素 | 第16-17页 |
| ·相关理论基础 | 第17-22页 |
| ·内部化理论 | 第17-19页 |
| ·内部资本市场理论 | 第19页 |
| ·财务控制理论 | 第19-20页 |
| ·信息不对称理论 | 第20-21页 |
| ·企业金融创新理论 | 第21-22页 |
| ·产融结合理论 | 第22页 |
| ·国家有关部门关于集团企业资金管理方面的政策规定 | 第22-23页 |
| ·企业集团公司资金集中管理的支撑 | 第23-26页 |
| ·整体战略发展需要 | 第24页 |
| ·产权基础 | 第24页 |
| ·战略地位决定 | 第24页 |
| ·互联网技术提供了技术保障和便利条件 | 第24-26页 |
| 3. DK 集团公司实行资金管理的必要性及目标原则 | 第26-33页 |
| ·DK 集团公司资金管理的现状及问题 | 第26-27页 |
| ·企业集团资金集中管理的必要性 | 第27-30页 |
| ·企业集团资金集中管理的指导原则 | 第30-31页 |
| ·企业集团资金集中管理的目标 | 第31页 |
| ·企业集团资金集中管理的思路 | 第31-33页 |
| 4. DK 集团公司资金集中管理模式选择 | 第33-40页 |
| ·资金集中管理模式理论探讨 | 第33-34页 |
| ·资金集中管理四种模式 | 第34-38页 |
| ·统收统支模式 | 第34-35页 |
| ·收支两条线模式 | 第35-36页 |
| ·资金收支计划驱动拨款模式 | 第36-37页 |
| ·资金集中监控应用模式 | 第37-38页 |
| ·DK 集团公司资金集中管理模式选择 | 第38-40页 |
| 5. DK 集团公司资金集中管理实施 | 第40-48页 |
| ·DK 集团公司资金集中管理的机构设置及定位 | 第40-41页 |
| ·DK 集团公司资金集中管理的机构设置 | 第40页 |
| ·DK 集团公司资金集中管理的目标定位 | 第40-41页 |
| ·DK 集团公司资金平台的实施 | 第41-43页 |
| ·DK 集团公司成员单位账户清理工作 | 第41页 |
| ·与银行商议资金集中平台方案及协议 | 第41-43页 |
| ·资金额度配置管理 | 第43-44页 |
| ·资金额度配置管理总体思路 | 第43页 |
| ·资金额度配置计算办法 | 第43页 |
| ·资金有偿使用管理办法 | 第43-44页 |
| ·资金集中管理会计处理方法 | 第44-45页 |
| ·分公司会计处理方法 | 第44页 |
| ·子公司会计处理方法 | 第44-45页 |
| ·综合授信管理 | 第45页 |
| ·资金集中管理风险控制 | 第45-46页 |
| ·DK 集团资金集中管理的运行情况评价 | 第46-48页 |
| 6. DK 集团公司使行资金集中管理的意义及未来探索 | 第48-52页 |
| ·资金集中管理的意义 | 第48-49页 |
| ·资金集中管理未来探索 | 第49-52页 |
| ·资金中心最佳现金持有量未来探索 | 第49-50页 |
| ·银企关系未来探索 | 第50页 |
| ·风险集中的未来探索 | 第50-51页 |
| ·资金管理集权和分权的未来探索 | 第51-52页 |
| 参考文献 | 第52-54页 |
| 后记 | 第54-55页 |
| 致谢 | 第55页 |