| 摘要 | 第1-4页 |
| Abstract | 第4-9页 |
| 第1章 绪论 | 第9-21页 |
| ·论文背景及研究意义 | 第9-11页 |
| ·研究背景 | 第9-10页 |
| ·研究意义 | 第10-11页 |
| ·国内外研究现状 | 第11-19页 |
| ·国外研究现状 | 第11-15页 |
| ·国内研究现状 | 第15-18页 |
| ·国内研究现状评述 | 第18-19页 |
| ·论文主要研究内容 | 第19-21页 |
| 第2章 内部控制有效性评价的理论分析 | 第21-31页 |
| ·内部控制的概念、特点及构成要素 | 第21-22页 |
| ·内部控制有效性评价的目标、标准及程序 | 第22-26页 |
| ·内部控制有效性评价目标 | 第23页 |
| ·内部控制有效性评价标准 | 第23-24页 |
| ·内部控制有效性评价程序 | 第24-26页 |
| ·现有内部控制有效性评价方法及其局限性 | 第26-29页 |
| ·几种常用的方法 | 第26-28页 |
| ·现有方法的局限性 | 第28-29页 |
| ·多级模糊综合评价方法的提出 | 第29-30页 |
| ·本章小结 | 第30-31页 |
| 第3章 航天五院513 所内部控制有效性评价背景及指标体系构建 | 第31-52页 |
| ·航天五院513 所内部控制有效性评价背景 | 第31-38页 |
| ·513 所基本情况介绍 | 第31-35页 |
| ·513 所内部控制制度运行的相关背景 | 第35-38页 |
| ·航天五院513 所内部控制有效性评价指标构建原则与思路 | 第38-40页 |
| ·513 所内部控制有效性评价指标体系构建原则 | 第38-39页 |
| ·513 所内部控制有效性评价指标体系构建思路 | 第39-40页 |
| ·航天五院513 所内部控制有效性评价指标体系 | 第40-51页 |
| ·控制环境层面指标 | 第40-43页 |
| ·风险评估与处理层面指标 | 第43-45页 |
| ·控制活动层面指标 | 第45-46页 |
| ·信息与沟通层面指标 | 第46-48页 |
| ·监督层面指标 | 第48-51页 |
| ·本章小结 | 第51-52页 |
| 第4章 航天五院513 所内部控制有效性评价 | 第52-73页 |
| ·多级模糊综合评价方法 | 第52-56页 |
| ·多级模糊综合评价法原理 | 第52-54页 |
| ·多级模糊综合评价的步骤 | 第54页 |
| ·多级模糊综合评价法的优点 | 第54-55页 |
| ·多级模糊综合评价法在本文研究中的适用性 | 第55-56页 |
| ·航天五院513 所内部控制有效性的多级模糊综合评价 | 第56-71页 |
| ·确定评价对象集和评价因素集 | 第56-57页 |
| ·确定各评价指标相应的权重系数 | 第57-62页 |
| ·确定内部控制有效性评价指标的评语集 | 第62-65页 |
| ·内部控制有效性多级模糊综合评价计算 | 第65-71页 |
| ·航天五院513 所内部控制有效性评价结果讨论 | 第71-72页 |
| ·内部控制整体有效性的变化趋势分析 | 第71页 |
| ·内部控制各层面有效性的变化趋势分析 | 第71-72页 |
| ·本章小结 | 第72-73页 |
| 第5章 航天五院513 所内部控制有效性改进建议 | 第73-81页 |
| ·进一步完善内部控制环境 | 第73-74页 |
| ·努力提高准确风险评估与处理的能力 | 第74-75页 |
| ·增强经营活动控制能力 | 第75-78页 |
| ·建立科学的授权审批体系 | 第75-76页 |
| ·从多方面完善财务控制机制 | 第76-77页 |
| ·建立有效的实物资产保护制度 | 第77-78页 |
| ·提高信息和沟通系统有效性 | 第78页 |
| ·加强监督控制力度 | 第78-80页 |
| ·完善管理层自我评估机制 | 第78-79页 |
| ·进一步加强内部审计控制力度 | 第79-80页 |
| ·本章小结 | 第80-81页 |
| 结论 | 第81-82页 |
| 参考文献 | 第82-86页 |
| 致谢 | 第86-87页 |
| 个人简介 | 第87页 |
