JH银行内部控制案例研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 1 绪论 | 第9-12页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 研究内容与结构安排 | 第10-11页 |
| 1.3 研究方法 | 第11-12页 |
| 2 案例正文 | 第12-21页 |
| 2.1 JH银行简介 | 第12-14页 |
| 2.1.1 组织结构 | 第12-14页 |
| 2.1.2 战略定位 | 第14页 |
| 2.1.3 业务发展 | 第14页 |
| 2.2 JH银行内控建设历程 | 第14-21页 |
| 2.2.1 建设背景 | 第14页 |
| 2.2.2 建设内容 | 第14-19页 |
| 2.2.3 取得的初步成果 | 第19-21页 |
| 3 案例分析 | 第21-45页 |
| 3.1 商业银行内部控制的相关理论 | 第21-30页 |
| 3.1.1 内部控制的内涵和意义 | 第21-22页 |
| 3.1.2 商业银行内部控制的目标和原则 | 第22-24页 |
| 3.1.3 商业银行内部控制环境 | 第24-25页 |
| 3.1.4 商业银行内部控制的三道防线 | 第25页 |
| 3.1.5 商业银行内部控制的基本内容 | 第25-26页 |
| 3.1.6 商业银行内部控制框架设计 | 第26-30页 |
| 3.2 JH银行内部控制建设的成功经验 | 第30-31页 |
| 3.3 JH银行内部控制的不足之处 | 第31-37页 |
| 3.3.1 内部控制意识淡薄 | 第31-32页 |
| 3.3.2 稽核监督职能弱化 | 第32-33页 |
| 3.3.3 风险评估手段落后 | 第33页 |
| 3.3.4 控制环境不利 | 第33-34页 |
| 3.3.5 内部控制制度建设不适宜业务发展的需要 | 第34-36页 |
| 3.3.6 稽核部门对柜面业务的管理不到位 | 第36-37页 |
| 3.4 内部控制改进建议 | 第37-45页 |
| 3.4.1 强化内部控制运行机制 | 第37-39页 |
| 3.4.2 完善稽核监督体系 | 第39-40页 |
| 3.4.3 建立高效的内控评价制度和风险评估手段 | 第40-41页 |
| 3.4.4 着力建设良好的内部控制环境 | 第41-43页 |
| 3.4.5 强化对柜面业务风险的管理 | 第43-45页 |
| 4 结论 | 第45-46页 |
| 参考文献 | 第46-48页 |
| 致谢 | 第48-49页 |
| 作者简介 | 第49-50页 |
