基于内部控制视角的XX银行操作风险管理研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 1 导论 | 第9-12页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第9-10页 |
| 1.2 理论依据和方法 | 第10页 |
| 1.3 国内外相关研究现状 | 第10-12页 |
| 1.3.1 国外商业银行操作风险研究现状 | 第10-11页 |
| 1.3.2 国内商业银行操作风险研究现状 | 第11-12页 |
| 2 商业银行操作风险理论简述 | 第12-16页 |
| 2.1 操作风险的界定 | 第12-14页 |
| 2.1.1 操作风险的概念 | 第12页 |
| 2.1.2 操作风险的分类与特征 | 第12-14页 |
| 2.2 操作风险成因分析 | 第14-15页 |
| 2.2.1 操作风险产生的偶然原因 | 第14页 |
| 2.2.2 操作风险产生的必然原因 | 第14-15页 |
| 2.3 操作风险与内部控制之间的关系 | 第15-16页 |
| 3 我国商业银行操作风险管理现状及问题 | 第16-21页 |
| 3.1 我国商业银行操作风险管理文化 | 第16页 |
| 3.1.1 意识薄弱,流于形式 | 第16页 |
| 3.1.2 重审计稽核,轻全面管理 | 第16页 |
| 3.1.3 管理文化没有形成合力 | 第16页 |
| 3.2 我国商业银行操作风险管理组织结构 | 第16-19页 |
| 3.2.1 中国大型商业银行的风险管理组织架构 | 第17-18页 |
| 3.2.2 我国商业银行操作风险管理组织的共同点 | 第18-19页 |
| 3.3 我国的商业银行操作风险管理流程 | 第19-21页 |
| 4 XX银行的操作风险管理案例 | 第21-31页 |
| 4.1 XX银行相关概述 | 第21-22页 |
| 4.2 数据收集及分析 | 第22页 |
| 4.3 操作风险应对措施 | 第22-31页 |
| 4.3.1 规范管理操作流程 | 第22-23页 |
| 4.3.2 建立账户管理规范制度 | 第23-26页 |
| 4.3.3 规范印鉴集中建库 | 第26-28页 |
| 4.3.4 建立常态化风险排查制度 | 第28-29页 |
| 4.3.5 建立大额资金支出短信通知流程 | 第29-31页 |
| 5 内部控制视角下强化操作风险的管理对策与措施 | 第31-41页 |
| 5.1 完善商业银行内部控制机制 | 第31-36页 |
| 5.1.1 加强商业银行内部的授权管理 | 第31-34页 |
| 5.1.2 建立健全相关制度 | 第34-36页 |
| 5.2 构建银行文化软实力及强化员工思想教育 | 第36-38页 |
| 5.2.1 银行员工思想状况值得关注的新变化 | 第36-37页 |
| 5.2.2 企业文化创建与防范操作风险的衔接 | 第37-38页 |
| 5.3 操作风险配套措施及实施 | 第38-41页 |
| 6 结论 | 第41-42页 |
| 6.1 主要结论 | 第41页 |
| 6.2 不足之处和将来的研究方向 | 第41-42页 |
| 致谢 | 第42-43页 |
| 参考文献 | 第43-46页 |
