| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-9页 |
| 第1章 绪论 | 第9-14页 |
| ·问题的提出:现金流管理的重要性 | 第9-10页 |
| ·国内外文献综述 | 第10-12页 |
| ·本文基本结构安排 | 第12-14页 |
| 第2章 企业集团现金流管理框架 | 第14-21页 |
| ·构建企业集团现金流管理框架的指导思想 | 第14-15页 |
| ·关注企业集团现金流管理的特殊性 | 第14页 |
| ·强调资源优化配置在企业集团现金流管理中的核心作用 | 第14-15页 |
| ·企业集团现金流管理必须体现集团战略思想 | 第15页 |
| ·企业集团现金流管理的目标及原则 | 第15-18页 |
| ·企业集团现金流管理的目标 | 第15-17页 |
| ·现金流管理原则 | 第17-18页 |
| ·企业集团现金流管理框架的构建 | 第18-21页 |
| 第3章 企业集团投资管理 | 第21-29页 |
| ·企业集团投资的目标 | 第21-22页 |
| ·企业集团投资目标的特征 | 第21-22页 |
| ·企业集团总目标、企业集团理财目标及企业集团投资目标 | 第22页 |
| ·企业集团投资目标的实现方式:资本预算 | 第22-26页 |
| ·企业集团资本预算权的配置 | 第23页 |
| ·资本预算方案的选择 | 第23-25页 |
| ·筹资预算 | 第25页 |
| ·资本预算的事中控制和事后审计 | 第25-26页 |
| ·企业集团资本预算的创新 | 第26-29页 |
| 第4章 企业集团全面预算管理 | 第29-37页 |
| ·实施全面预算管理的必要性 | 第29-31页 |
| ·企业集团预算管理组织系统 | 第31页 |
| ·集团预算管理委员会 | 第31页 |
| ·集团预算管理办公室 | 第31页 |
| ·预算管理责任部门 | 第31页 |
| ·预算编制程序 | 第31-34页 |
| ·自上而下的预算编制程序 | 第31-32页 |
| ·自下而上的预算编制程序 | 第32-33页 |
| ·自上而下与自下而上相结合的预算程序 | 第33-34页 |
| ·预算执行与控制 | 第34-37页 |
| ·执行与调整控制 | 第34-35页 |
| ·业绩反馈报告 | 第35页 |
| ·预算差异分析 | 第35-37页 |
| 第5章 企业集团资金统一结算 | 第37-44页 |
| ·企业集团资金统一结算的优点 | 第37-38页 |
| ·有利于实施监控，加强管理，规范资金的使用 | 第37页 |
| ·资金内部周转，运行效率高 | 第37-38页 |
| ·积聚闲散资金，突显资金集中优势，实现资金使用效益最大化 | 第38页 |
| ·企业集团资金统一结算的基本模式 | 第38-43页 |
| ·财务结算中心集中结算 | 第38-40页 |
| ·财务公司代理模式 | 第40-41页 |
| ·银行代理模式 | 第41页 |
| ·共设账户模式 | 第41页 |
| ·局域网结算模式 | 第41-43页 |
| ·企业集团资金统一结算模式的取舍 | 第43-44页 |
| 结束语 | 第44-45页 |
| 参考文献 | 第45-46页 |
| 致谢 | 第46页 |
