| 摘要 | 第1-6页 |
| ABSTRACT | 第6-9页 |
| 第1章 绪言 | 第9-17页 |
| ·选题背景与意义 | 第9页 |
| ·国内外研究综述 | 第9-15页 |
| ·国外内部控制理论的研究动态 | 第9-12页 |
| ·我国内部控制理论的研究动态 | 第12-13页 |
| ·国内外关于商业银行内部控制的研究 | 第13-14页 |
| ·经济控制论 | 第14-15页 |
| ·国内外ERP环境下的内部控制 | 第15页 |
| ·研究的方法与框架 | 第15-16页 |
| ·本文的创新点 | 第16-17页 |
| 第2章 ERP环境下商业银行内部控制理论基础 | 第17-27页 |
| ·内部控制理论概述 | 第17-22页 |
| ·控制论 | 第17-19页 |
| ·内部控制整体框架 | 第19-22页 |
| ·ERP理论概述 | 第22-27页 |
| ·ERP的内涵及其形成 | 第22-24页 |
| ·ERP基本特征 | 第24-27页 |
| 第3章 ERP在商业银行的应用及其对内部控制的影响 | 第27-38页 |
| ·我国商业银行内部控制的现状 | 第27-29页 |
| ·ERP系统在商业银行的应用 | 第29-32页 |
| ·商业银行ERP系统的应用原则 | 第29页 |
| ·商业银行ERP系统的功能特点 | 第29-31页 |
| ·商业银行ERP系统的主要模块 | 第31-32页 |
| ·ERP系统应用对商业银行内部控制的影响 | 第32-38页 |
| 第4章 ERP系统环境下商业银行内部控制机制 | 第38-53页 |
| ·ERP系统环境下商业银行内部控制的目标、原则及框架 | 第38-41页 |
| ·商业银行内部控制的目标 | 第38-39页 |
| ·商业银行建设内控体系的原则 | 第39-41页 |
| ·风险评估 | 第41-42页 |
| ·建立健全全面风险管理机构 | 第41页 |
| ·完善评级方法，提高风险评估技术，充分揭示风险 | 第41页 |
| ·建立和完善风险预警机制 | 第41页 |
| ·加强新业务的风险评估 | 第41-42页 |
| ·控制环境 | 第42-45页 |
| ·商业银行治理结构 | 第42-43页 |
| ·商业银行组织结构的设置 | 第43-44页 |
| ·商业银行人力资源管理控制 | 第44-45页 |
| ·控制活动 | 第45-50页 |
| ·商业银行财务会计控制活动 | 第45-47页 |
| ·商业银行业务控制活动 | 第47-49页 |
| ·商业银行信息技术控制活动 | 第49-50页 |
| ·信息与沟通 | 第50-52页 |
| ·商业银行信息交流系统的构成 | 第51页 |
| ·商业银行信息交流系统的功能 | 第51-52页 |
| ·内部审计与监督 | 第52-53页 |
| 第5章 ERP环境商业银行内部控制机制应用研究 | 第53-59页 |
| ·公司概况 | 第53页 |
| ·应用介绍和应用评价 | 第53-59页 |
| 结论与展望 | 第59-61页 |
| 参考文献 | 第61-64页 |
| 致谢 | 第64-65页 |
| 附录 A 攻读硕士学位论文期间的研究成果 | 第65页 |