W商业银行信贷业务内部控制问题研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第11-20页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第11-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11-12页 |
| 1.2 国内外相关研究综述 | 第12-17页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第12-14页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第14-16页 |
| 1.2.3 综合述评 | 第16-17页 |
| 1.3 研究内容和方法 | 第17-19页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第17-19页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第19页 |
| 1.4 创新点 | 第19-20页 |
| 第2章 商业银行信贷业务内控的相关基础理论 | 第20-27页 |
| 2.1 商业银行的信贷业务理论 | 第20-22页 |
| 2.1.1 商业银行信贷业务的主要风险 | 第20页 |
| 2.1.2 商业银行信贷业务流程 | 第20-22页 |
| 2.2 商业银行信贷业务的内部控制理论 | 第22-26页 |
| 2.2.1 商业银行信贷业务内部控制的目标 | 第22-23页 |
| 2.2.2 商业银行信贷业务内部控制的原则 | 第23-24页 |
| 2.2.3 商业银行信贷业务内部控制的主要内容 | 第24-26页 |
| 2.3 本章小结 | 第26-27页 |
| 第3章 W商业银行信贷业务内部控制的现状 | 第27-40页 |
| 3.1 W商业银行与信贷业务情况 | 第27-31页 |
| 3.1.1 W商业银行概况 | 第27-28页 |
| 3.1.2 W商业银行信贷业务情况 | 第28-31页 |
| 3.2 W商业银行信贷业务内部控制基本框架 | 第31-36页 |
| 3.2.1 内部环境 | 第32-33页 |
| 3.2.2 风险评估 | 第33-34页 |
| 3.2.3 控制活动 | 第34-35页 |
| 3.2.4 信息与沟通 | 第35-36页 |
| 3.2.5 内部监督 | 第36页 |
| 3.3 W商业银行信贷业务内部控制目标 | 第36-39页 |
| 3.3.1 财务目标 | 第36页 |
| 3.3.2 经营目标 | 第36-37页 |
| 3.3.3 合规目标 | 第37页 |
| 3.3.4 安全目标 | 第37-39页 |
| 3.3.5 战略目标 | 第39页 |
| 3.4 本章小结 | 第39-40页 |
| 第4章 W商业银行信贷业务内部控制的问题剖析 | 第40-45页 |
| 4.1 缺乏理想内部控制环境 | 第40-41页 |
| 4.1.1 行政管理氛围浓厚 | 第40页 |
| 4.1.2 良好的内控文化氛围尚未形成 | 第40-41页 |
| 4.2 信贷风险识别和评估体系不健全 | 第41-42页 |
| 4.2.1 贷款质量分类方法相对粗糙 | 第41页 |
| 4.2.2 信贷风险评估方法不科学 | 第41-42页 |
| 4.3 信贷流程操作存在风险 | 第42-43页 |
| 4.3.1 贷前调查不深入不完善 | 第42页 |
| 4.3.2 贷后检查方面存在缺陷 | 第42页 |
| 4.3.3 责任追究制度不健全 | 第42-43页 |
| 4.4 信贷信息系统未充分发挥作用 | 第43页 |
| 4.4.1 信息沟通渠道不畅通 | 第43页 |
| 4.4.2 信息传递的真实性不够 | 第43页 |
| 4.5 内部监督独立性不强 | 第43-44页 |
| 4.5.1 内部审计独立性不强 | 第43-44页 |
| 4.5.2 未设置有效的内部监督机制 | 第44页 |
| 4.6 本章小结 | 第44-45页 |
| 第5章 完善W商业银行信贷业务内部控制的建议 | 第45-49页 |
| 5.1 优化内部控制环境 | 第45页 |
| 5.1.1 建立以市场为导向的信贷经营文化 | 第45页 |
| 5.1.2 加强内部控制文化建设 | 第45页 |
| 5.2 构建科学的信贷风险识别和评估体系 | 第45-46页 |
| 5.2.1 细化贷款质量等级 | 第45-46页 |
| 5.2.2 完善科学的信贷风险评估方法 | 第46页 |
| 5.3 加强信贷业务流程控制 | 第46-47页 |
| 5.3.1 认真进行贷前调查 | 第46页 |
| 5.3.2 完善贷后管理机制 | 第46-47页 |
| 5.3.3 落实责任追究制度和激励机制 | 第47页 |
| 5.4 完善信贷信息系统 | 第47页 |
| 5.4.1 建立通畅信息沟通渠道 | 第47页 |
| 5.4.2 确保信息传递真实性 | 第47页 |
| 5.5 加强内部监督 | 第47-48页 |
| 5.5.1 加强内部审计部门的独立性 | 第47-48页 |
| 5.5.2 完善内部监督机制 | 第48页 |
| 5.6 本章小结 | 第48-49页 |
| 第6章 研究结论与展望 | 第49-52页 |
| 6.1 研究结论 | 第49-50页 |
| 6.2 研究不足与展望 | 第50-52页 |
| 参考文献 | 第52-55页 |
| 致谢 | 第55页 |
