S公司存货内部控制优化方案研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| abstract | 第6页 |
| 1 绪论 | 第14-26页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第14-15页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第14-15页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第15页 |
| 1.2 国内外研究综述 | 第15-21页 |
| 1.2.1 国外研究综述 | 第15-17页 |
| 1.2.2 国内研究综述 | 第17-20页 |
| 1.2.3 国内外文献评述 | 第20-21页 |
| 1.3 主要研究方法和内容 | 第21-24页 |
| 1.3.1 本文研究方法 | 第21页 |
| 1.3.2 本文研究内容 | 第21-22页 |
| 1.3.3 本文主要框架 | 第22-24页 |
| 1.4 本文的创新点 | 第24-26页 |
| 2.相关概念和基本理论 | 第26-38页 |
| 2.1 相关概念 | 第26-31页 |
| 2.1.1 内部控制相关概念 | 第26-27页 |
| 2.1.2 存货内部控制相关概念 | 第27-31页 |
| 2.2 基本理论 | 第31-38页 |
| 2.2.1 内部控制理论 | 第31-32页 |
| 2.2.2 存货内部控制理论 | 第32-38页 |
| 3 S公司存货内部控制现状及问题分析 | 第38-60页 |
| 3.1 S公司基本情况介绍 | 第38-42页 |
| 3.1.1 S公司背景介绍 | 第38页 |
| 3.1.2 S公司经营情况 | 第38-39页 |
| 3.1.3 S公司组织架构及人员构成 | 第39-40页 |
| 3.1.4 S公司存货现状 | 第40-42页 |
| 3.2 S公司存货内部控制现状 | 第42-49页 |
| 3.2.1 存货采购入库内部控制现状 | 第42-45页 |
| 3.2.2 存货仓储环节内部控制现状 | 第45-46页 |
| 3.2.3 存货出库环节内部控制现状 | 第46-49页 |
| 3.3 S公司存货内部控制制度规范性评价 | 第49-53页 |
| 3.4 S公司存货内部控制存在的问题 | 第53-60页 |
| 3.4.1 存货内部控制管理流程不健全 | 第53-57页 |
| 3.4.2 存货内部控制环境薄弱 | 第57-59页 |
| 3.4.3 存货风险评估体系不健全 | 第59-60页 |
| 4．S公司存货管理内部控制的优化方案 | 第60-72页 |
| 4.1 健全存货内部控制管理流程 | 第60-64页 |
| 4.1.1 健全预算外物资请购规范 | 第60-61页 |
| 4.1.2 建立供应商日后考核机制 | 第61-63页 |
| 4.1.3 合理分配合同签订工作 | 第63-64页 |
| 4.2 建立良好的存货内部控制环境 | 第64-70页 |
| 4.2.1 改善人力资源控制 | 第64-65页 |
| 4.2.2 规范存货控制岗位人员分工 | 第65-67页 |
| 4.2.3 加强存货现场管理 | 第67-70页 |
| 4.3 完善存货风险评估体系 | 第70-72页 |
| 5. S公司存货管理内部控制优化方案的实施保障 | 第72-76页 |
| 5.1 提高管理层内部控制意识 | 第72页 |
| 5.2 加强企业文化建设 | 第72-73页 |
| 5.3 落实存货内部控制制度提高执行能力 | 第73页 |
| 5.4 加强对员工的综合素质培养 | 第73-76页 |
| 6．研究结论与不足 | 第76-78页 |
| 6.1 研究结论 | 第76页 |
| 6.2 本文的不足 | 第76-78页 |
| 参考文献 | 第78-80页 |
| 致谢 | 第80-81页 |
