| 摘要 | 第4-5页 |
| abstract | 第5页 |
| 1 绪论 | 第8-14页 |
| 1.1 选题背景 | 第8-10页 |
| 1.1.1 经济背景 | 第8页 |
| 1.1.2 金融背景 | 第8-9页 |
| 1.1.3 内部控制背景 | 第9-10页 |
| 1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2.1 有利于促进新常态下社会经济的发展 | 第10页 |
| 1.2.2 有利于促进新常态下金融体系的稳定 | 第10-11页 |
| 1.2.3 有利于促进新常态下商业银行内部控制制度的完善 | 第11页 |
| 1.3 研究思路与框架 | 第11-14页 |
| 1.3.1 研究内容、思路与框架 | 第11-12页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第12-13页 |
| 1.3.3 论文的创新点和不足 | 第13-14页 |
| 2 理论研究和文献综述 | 第14-19页 |
| 2.1 理论研究 | 第14-15页 |
| 2.2 文献综述 | 第15-19页 |
| 2.2.1 国外相关研究综述 | 第15-16页 |
| 2.2.2 国内相关研究综述 | 第16-19页 |
| 3 新常态与商业银行小微企业贷款业务内部控制的关系 | 第19-25页 |
| 3.1 新常态的基本特征 | 第19-20页 |
| 3.1.1 经济新常态 | 第19-20页 |
| 3.1.2 金融新常态 | 第20页 |
| 3.2 新常态与商业银行小微企业贷款业务内部控制的关系 | 第20-25页 |
| 3.2.1 新常态导致商业银行小微企业贷款业务内部控制的风险激增 | 第21-23页 |
| 3.2.2 加强商业银行小微企业贷款业务内部控制是适应新常态的必然举措 | 第23-25页 |
| 4 N银行小微企业贷款业务内部控制现状 | 第25-41页 |
| 4.1 N银行简介 | 第25-27页 |
| 4.2 N银行的小微企业贷款业务发展现状 | 第27-29页 |
| 4.2.1 微贷客户和小微企业贷款业务的界定 | 第27页 |
| 4.2.2 小微企业贷款业务产品介绍 | 第27-29页 |
| 4.3 新常态下，N银行小微企业贷款业务的组织架构控制 | 第29-32页 |
| 4.3.1 N银行组织架构的设计控制 | 第29-31页 |
| 4.3.2 N银行组织架构的运行控制 | 第31-32页 |
| 4.4 N银行小微企业贷款业务的基本流程控制 | 第32-35页 |
| 4.4.1 贷前调查阶段 | 第33页 |
| 4.4.2 贷时审批阶段 | 第33-34页 |
| 4.4.3 贷后管理阶段 | 第34-35页 |
| 4.5 新常态下，N银行小微企业贷款业务的监督与纠正控制 | 第35-41页 |
| 4.5.1 持续监督控制 | 第35页 |
| 4.5.2 事后的纠正控制 | 第35-41页 |
| 5 新常态下N银行小微企业贷款业务内部控制存在问题和原因分析 | 第41-46页 |
| 5.1 内部控制制度设计层面存在问题 | 第41-43页 |
| 5.1.1 小微企业贷款业务流程控制没有适应新常态的要求 | 第41-42页 |
| 5.1.2 监督和纠正机制没有适应新常态的要求 | 第42页 |
| 5.1.3 小微企业贷款业务自动申请、审批系统存在缺陷 | 第42-43页 |
| 5.2 内部控制制度执行层面存在问题 | 第43-44页 |
| 5.2.1 贷款调查、签订不尽职 | 第43页 |
| 5.2.2 资金用途监测流于形式 | 第43-44页 |
| 5.3 原因分析 | 第44-46页 |
| 5.3.1 单一的绩效考核存在制度缺陷 | 第44-45页 |
| 5.3.2 内部控制文化的缺失、风险意识薄弱 | 第45页 |
| 5.3.3 商业银行外部环境恶化 | 第45-46页 |
| 6 新常态下，完善商业银行小微企业贷款业务内部控制的建议 | 第46-50页 |
| 6.1 制度设计层面适应新常态的改进措施 | 第46-48页 |
| 6.1.1 建立适应新常态的流程控制制度 | 第46-47页 |
| 6.1.2 建立适应新常态的监督和纠正控制制度 | 第47页 |
| 6.1.3 不断完善小微企业贷款业务系统 | 第47-48页 |
| 6.1.4 建立行之有效的绩效考核体系 | 第48页 |
| 6.2 制度执行层面适应新常态的改进措施 | 第48-50页 |
| 6.2.1 加强小微企业贷款业务贷前审查层面监督 | 第48-49页 |
| 6.2.2 贷款资金监测要更加完善 | 第49-50页 |
| 参考文献 | 第50-54页 |
| 后记 | 第54页 |
