| 摘要 | 第10-11页 |
| Abstract | 第11页 |
| 第一章 绪论 | 第12-19页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第12-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 国内外研究综述 | 第13-15页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第13-14页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第14-15页 |
| 1.3 研究内容和技术路线 | 第15-17页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第15-17页 |
| 1.3.2 技术路线 | 第17页 |
| 1.4 研究方法 | 第17-19页 |
| 第二章 企业集团资金管理相关理论 | 第19-24页 |
| 2.1 资金集中管理基本概念 | 第19-21页 |
| 2.1.1 资金集中管理的含义及模式 | 第19页 |
| 2.1.2 企业集团资金集中管理的优越性 | 第19-20页 |
| 2.1.3 资金池模式 | 第20-21页 |
| 2.2 集团资金管理理论基础 | 第21页 |
| 2.2.1 交易成本理论 | 第21页 |
| 2.2.2 内部资本市场理论 | 第21页 |
| 2.3 资金运营相关理论 | 第21-24页 |
| 2.3.1 资金运营 | 第21-22页 |
| 2.3.2 资金运营效果 | 第22页 |
| 2.3.3 资金运营效果评价 | 第22-24页 |
| 第三章 L企业集团资金管理模式及现状 | 第24-30页 |
| 3.1 企业简介 | 第24-25页 |
| 3.2 L集团资金池资金管理模式 | 第25-26页 |
| 3.3 L集团资金管理的实施效果 | 第26-30页 |
| 3.3.1 集团账户优化 | 第26-27页 |
| 3.3.2 资金的筹集成本降低 | 第27-28页 |
| 3.3.3 财务费用降低 | 第28-30页 |
| 第四章 资金运营效果指标构建及评价 | 第30-49页 |
| 4.1 评价指标体系构建原则 | 第30页 |
| 4.2 L集团资金运营效果的评价适用指标 | 第30-35页 |
| 4.2.1 L集团资金运营效果的评价指标选择 | 第30-31页 |
| 4.2.2 L集团资金运营评价指标描述 | 第31-35页 |
| 4.3 构建L集团资金运营效果评价模型 | 第35-40页 |
| 4.3.1 建立评价指标的层次结构 | 第35页 |
| 4.3.2 建立两两比较判断矩阵 | 第35-37页 |
| 4.3.3 计算各指标的相对权重 | 第37-40页 |
| 4.4 L集团资金运营效果的评价 | 第40-46页 |
| 4.5 结果分析 | 第46-48页 |
| 4.5.1 资金安全性整体水平较低 | 第46页 |
| 4.5.2 资金运营的收益性和流动性仍比较低 | 第46-47页 |
| 4.5.3 资金集中管理的信息化水平仍不够高 | 第47-48页 |
| 小结 | 第48-49页 |
| 第五章 L企业集团资金管理改进建议 | 第49-53页 |
| 5.1 加强对资金安全性管理 | 第49-50页 |
| 5.1.1 建立事前管理中的资金风险识别体系 | 第49页 |
| 5.1.2 组建集中风险控制组织 | 第49-50页 |
| 5.1.3 控制子公司借贷风险 | 第50页 |
| 5.2 加强资金管理的信息化建设 | 第50-51页 |
| 5.2.1 完善资金池网上银行体系 | 第50页 |
| 5.2.2 整合集团管理信息系统 | 第50-51页 |
| 5.3 继续加强L集团资金管理模式创新并提高资金使用效率 | 第51-53页 |
| 第六章 结论及展望 | 第53-54页 |
| 6.1 本文结论 | 第53页 |
| 6.2 不足与展望 | 第53-54页 |
| 参考文献 | 第54-56页 |
| 附录 | 第56-59页 |
| 致谢 | 第59页 |