非系统性因素对双重上市公司AB股价差影响
| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 第1章 绪论 | 第8-16页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第8-9页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第8-9页 |
| 1.1.2 研究目的及意义 | 第9页 |
| 1.2 国内外研究现状及评述 | 第9-13页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第9-11页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第11-13页 |
| 1.2.3 研究现状评述 | 第13页 |
| 1.3 主要研究内容及研究方法 | 第13-16页 |
| 1.3.1 主要内容 | 第13-15页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第15-16页 |
| 第2章 相关理论分析及研究假设 | 第16-28页 |
| 2.1 B股市场发展历程及现状 | 第16-18页 |
| 2.1.1 B股市场发展历程 | 第16-17页 |
| 2.1.2 B股市场现状 | 第17-18页 |
| 2.2 A、B股价差相关理论假说 | 第18-20页 |
| 2.2.1 投资者主体差异假说 | 第18-19页 |
| 2.2.2 流动性差异假说 | 第19页 |
| 2.2.3 需求价格弹性差异假说 | 第19-20页 |
| 2.2.4 信息不对称假说 | 第20页 |
| 2.3 非系统因素影响的机理分析及假设提出 | 第20-27页 |
| 2.3.1 非系统性因素的选择 | 第20-21页 |
| 2.3.2 股权集中度 | 第21-23页 |
| 2.3.3 盈利能力 | 第23页 |
| 2.3.4 股权现金流 | 第23-24页 |
| 2.3.5 会计信息披露质量 | 第24-27页 |
| 2.4 本章小结 | 第27-28页 |
| 第3章 实证研究设计 | 第28-35页 |
| 3.1 变量选取 | 第28-33页 |
| 3.1.1 被解释变量的定义与度量 | 第28页 |
| 3.1.2 解释变量的选取与度量 | 第28-30页 |
| 3.1.3 控制变量的选取与度量 | 第30-32页 |
| 3.1.4 变量定义汇总 | 第32-33页 |
| 3.2 模型设计 | 第33页 |
| 3.3 样本及数据来源 | 第33-34页 |
| 3.4 本章小结 | 第34-35页 |
| 第4章 实证分析过程及结果 | 第35-48页 |
| 4.1 描述性统计 | 第35-37页 |
| 4.1.1 被解释变量 | 第35页 |
| 4.1.2 解释变量 | 第35-36页 |
| 4.1.3 控制变量 | 第36-37页 |
| 4.2 相关性分析 | 第37-38页 |
| 4.3 回归分析 | 第38-44页 |
| 4.3.1 股权集中度对A、B股价差的影响 | 第38页 |
| 4.3.2 盈利能力对A、B股价差的影响 | 第38-39页 |
| 4.3.3 股权现金流对A、B股价差的影响 | 第39页 |
| 4.3.4 会计信息披露质量对A、B股价差的影响 | 第39-42页 |
| 4.3.5 非系统性因素对A、B股价差的综合影响 | 第42-44页 |
| 4.4 稳健性检验 | 第44-45页 |
| 4.5 实证结论与建议 | 第45-47页 |
| 4.5.1 实证结论 | 第45-46页 |
| 4.5.2 对策建议 | 第46-47页 |
| 4.6 本章小结 | 第47-48页 |
| 结论 | 第48-50页 |
| 参考文献 | 第50-54页 |
| 致谢 | 第54页 |
