| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 第1章 绪论 | 第9-16页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究目的 | 第9-10页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第10-13页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第11-13页 |
| 1.2.3 研究现状综述 | 第13页 |
| 1.3 论文研究思路与框架 | 第13-16页 |
| 1.3.1 论文研究思路 | 第13-14页 |
| 1.3.2 论文研究框架 | 第14-16页 |
| 第2章 相关理论概述 | 第16-22页 |
| 2.1 内部控制评价的基础理论 | 第16-17页 |
| 2.1.1 委托代理理论与内部控制评价 | 第16页 |
| 2.1.2 系统论与内部控制评价 | 第16-17页 |
| 2.1.3 控制论与内部控制评价 | 第17页 |
| 2.2 内部控制的涵义和评价方法 | 第17-20页 |
| 2.2.1 内部控制的涵义 | 第17-18页 |
| 2.2.2 内部控制评价方法 | 第18-20页 |
| 2.3 本章小结 | 第20-22页 |
| 第3章 WX油田内部控制现状及分析 | 第22-28页 |
| 3.1 WX油田概况 | 第22页 |
| 3.2 WX油田内部控制现状及存在的问题 | 第22-27页 |
| 3.2.1 内部环境 | 第22-25页 |
| 3.2.2 风险评估 | 第25页 |
| 3.2.3 控制活动 | 第25-26页 |
| 3.2.4 信息与沟通 | 第26页 |
| 3.2.5 监督 | 第26-27页 |
| 3.3 本章小结 | 第27-28页 |
| 第4章 WX油田内部控制评价 | 第28-40页 |
| 4.1 WX油田内部控制评价指标体系建立 | 第28-30页 |
| 4.1.1 指标体系的设计原则 | 第28-29页 |
| 4.1.2 WX油田内部控制评价指标体系建立 | 第29-30页 |
| 4.2 基于模糊综合评价法的内部控制评价 | 第30-37页 |
| 4.2.1 评价方法的选择 | 第30页 |
| 4.2.2 模糊综合评价模型的建立 | 第30-31页 |
| 4.2.3 WX油田的内部控制评价 | 第31-37页 |
| 4.3 WX油田内部控制评价结果分析 | 第37-38页 |
| 4.4 本章小结 | 第38-40页 |
| 第5章 WX油田内部控制的优化措施 | 第40-44页 |
| 5.1 完善WX油田内部环境 | 第40-41页 |
| 5.1.1 优化组织结构，健全人力资源制度 | 第40页 |
| 5.1.2 构建适应WX油田公司的绩效考核管理方式 | 第40-41页 |
| 5.2 完善WX油田的风险评估系统 | 第41页 |
| 5.2.1 建立风险评估方法 | 第41页 |
| 5.2.2 强化风险管理体系 | 第41页 |
| 5.3 维持WX油田控制活动状况 | 第41-42页 |
| 5.4 完善WX油田信息系统 | 第42页 |
| 5.5 规范和加强内控监督力度 | 第42-43页 |
| 5.6 本章小结 | 第43-44页 |
| 结论 | 第44-45页 |
| 参考文献 | 第45-48页 |
| 附录A WX油田内部控制评价三级指标打分表 | 第48-49页 |
| 附录B WX油田内部控制评价二级指标权重打分表 | 第49-50页 |
| 附录C WX油田内部控制评价三级指标权重打分表 | 第50-51页 |
| 个人简介 | 第51-52页 |
| 致谢 | 第52-53页 |