| 摘要 | 第1-8页 |
| Abstract | 第8-16页 |
| 1. 导论 | 第16-21页 |
| ·本文的研究意义 | 第16-17页 |
| ·国内外研究现状 | 第17-19页 |
| ·国内研究现状 | 第17-18页 |
| ·国外研究现状 | 第18-19页 |
| ·本文使用的研究方法 | 第19-20页 |
| ·历史分析方法 | 第19-20页 |
| ·比较分析方法 | 第20页 |
| ·实证分析方法 | 第20页 |
| ·本文的研究思路 | 第20-21页 |
| 2. 信托型私募股权基金的涵义及运作模式 | 第21-30页 |
| ·信托型私募股权基金的概念及特征 | 第21-27页 |
| ·信托型私募股权基金的概念 | 第21-22页 |
| ·信托型私募股权基金的特征 | 第22-23页 |
| ·信托型私募股权基金的独特组织优势 | 第23-26页 |
| ·信托型私募股权基金与私募信托基金、股权信托的区分 | 第26-27页 |
| ·信托型私募股权基金运作模式分析 | 第27-30页 |
| ·融资通道型信托私募股权基金运作模式分析 | 第27页 |
| ·合作管理模式信托私募股权基金运作模式分析 | 第27-28页 |
| ·管理型模式信托私募股权基金运作模式分析 | 第28页 |
| ·信托型私募股权基金新模式-信托+有限合伙模式分析 | 第28-30页 |
| 3. 我国信托型私募股权基金内部法律风险 | 第30-36页 |
| ·信托型私募股权基金交易结构存在的法律风险 | 第30-33页 |
| ·募资阶段涉及非法集资 | 第30-31页 |
| ·托管行擅自划转资金 | 第31-32页 |
| ·信托公司不良管理 | 第32页 |
| ·目标企业事前欺诈及事后不规范经营 | 第32-33页 |
| ·信托型私募股权主要模式存在的法律风险 | 第33-36页 |
| ·融资通道型信托私募股权基金法律风险 | 第33页 |
| ·合作管理模式信托私募股权基金法律风险 | 第33-34页 |
| ·管理型模式信托私募股权基金法律风险 | 第34页 |
| ·信托+有限合伙的模式信托私募股权基金法律风险 | 第34-36页 |
| 4. 我国信托型私募股权基金外部法律环境及存在的法律风险 | 第36-44页 |
| ·信托财产登记制度缺位 | 第36-37页 |
| ·信托登记虽然有法可依,但实践中无法操作 | 第36页 |
| ·实践中的变通性登记存在潜在风险 | 第36-37页 |
| ·税收优惠不确定 | 第37-40页 |
| ·我国信托课税存在问题 | 第37-39页 |
| ·税收优惠不涉及信托型私募股权基金 | 第39-40页 |
| ·中国信托型私募股权基金的监管机制不完善 | 第40-41页 |
| ·政府监管主体混乱,各监管主体之间缺乏协调 | 第40页 |
| ·信托型私募股权基金的自律监管与政府监管之间缺乏协调 | 第40-41页 |
| ·主体地位缺失导致IPO退出渠道不畅 | 第41-42页 |
| ·《信托公司私人股权投资信托业务操作指引》的解读和可行性分析 | 第42-44页 |
| 5. 优化信托型私募股权基金内部管控机制 | 第44-51页 |
| ·优化信托型私募股权基金交易结构 | 第44-47页 |
| ·募资阶段严格区分非法集资 | 第44-45页 |
| ·托管之前与银行签订书面协议 | 第45页 |
| ·建立事前约束机制规范信托公司 | 第45-46页 |
| ·注资阶段对目标企业进行法律和财务的尽职调查 | 第46-47页 |
| ·完善信托型私募股权基金各模式风险控制机制 | 第47-51页 |
| ·完善融资通道型信托型私募股权基金法律风险控制机制 | 第47-48页 |
| ·完善合作管理模式信托型私募股权基金法律风险控制 | 第48-49页 |
| ·完善管理型模式私募股权基金法律风险控制 | 第49页 |
| ·完善信托+有限合伙模式信托型私募股权基金法律风险控制机制 | 第49-51页 |
| 6. 完善信托型私募股权基金外部法律环境 | 第51-63页 |
| ·完善信托财产登记制度 | 第51-57页 |
| ·建议有关部门尽快制定相关登记法规 | 第51-52页 |
| ·明确登记效力 | 第52-54页 |
| ·明确登记机构 | 第54-56页 |
| ·完备信托登记相关事项 | 第56-57页 |
| ·完善税收制度 | 第57-59页 |
| ·受益人纳税,消除重复征税 | 第57页 |
| ·给予信托型私募股权基金公平纳税地位 | 第57-58页 |
| ·降低受托人机构税收负担 | 第58页 |
| ·暂不开征资本利得税 | 第58页 |
| ·对投资人实施税收鼓励 | 第58-59页 |
| ·完善信托型私募股权按基金监管机制 | 第59-60页 |
| ·统一监管规定、协调政府各监管主体间关系 | 第59页 |
| ·加强自律监管、同时协调与政府监管关系 | 第59-60页 |
| ·完善退出渠道 | 第60-63页 |
| ·利用创业板使信托型私募股权基金安全退出 | 第60-61页 |
| ·利用买壳上市使信托型私募股权基金安全退出 | 第61-62页 |
| ·利用场外交易使信托型私募股权基金安全退出 | 第62-63页 |
| 结语 | 第63-64页 |
| 参考文献 | 第64-67页 |
| 后记 | 第67-68页 |
| 致谢 | 第68页 |
