| 致谢 | 第5-6页 |
| 摘要 | 第6-7页 |
| ABSTRACT | 第7页 |
| 1 绪论 | 第11-16页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第11-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12页 |
| 1.2 研究内容和目标 | 第12-13页 |
| 1.3 研究结构 | 第13页 |
| 1.4 研究方法 | 第13-14页 |
| 1.5 研究的创新点 | 第14-15页 |
| 1.6 研究不足 | 第15-16页 |
| 2 国内外文献综述 | 第16-19页 |
| 2.1 国外学者对企业如何规避汇率风险的研究 | 第16-17页 |
| 2.2 国内学者对企业如何规避汇率风险的研究 | 第17-18页 |
| 2.3 文献评述 | 第18-19页 |
| 3 汇率风险及规避方式选择的理论基础 | 第19-22页 |
| 3.1 汇率风险的概念 | 第19-20页 |
| 3.2 企业选择规避汇率风险策略的理论分析 | 第20-22页 |
| 3.2.1 成本理论 | 第20-21页 |
| 3.2.2 资金流动性理论 | 第21页 |
| 3.2.3 多样化操作理论 | 第21页 |
| 3.2.4 宏观理论 | 第21-22页 |
| 4 汇改后汇率波动情况及对涉外企业的影响 | 第22-28页 |
| 4.1 人民币汇率的走势情况 | 第22-23页 |
| 4.2 汇率波动预期分析 | 第23-25页 |
| 4.3 涉外企业受人民币的双向波动影响的研究 | 第25-28页 |
| 4.3.1 出口企业受人民币汇率波动影响的研究 | 第25-26页 |
| 4.3.2 进口企业受人民币汇率波动影响的研究 | 第26-27页 |
| 4.3.3 “走出去”企业受人民币汇率波动影响的研究 | 第27-28页 |
| 5 Z公司汇率风险管理现状及存在的问题 | 第28-37页 |
| 5.1 Z公司介绍 | 第28-29页 |
| 5.2 Z公司汇改前规避汇率风险的方式 | 第29-34页 |
| 5.2.1 进口押汇 | 第29-30页 |
| 5.2.2 出口押汇 | 第30-31页 |
| 5.2.3 福费廷 | 第31页 |
| 5.2.4 无本金交割远期业务 | 第31-32页 |
| 5.2.5 远期锁汇(结汇) | 第32-34页 |
| 5.3 Z公司汇率风险管理存在的问题 | 第34-37页 |
| 5.3.1 缺少对汇率风险管理的部门 | 第35页 |
| 5.3.2 缺乏对规避方式选择的能力 | 第35-36页 |
| 5.3.3 缺乏对汇率风险管理的体系 | 第36-37页 |
| 6 汇改后Z公司规避汇率风险的研究 | 第37-62页 |
| 6.1 建立Z公司汇率风险管理部门 | 第37页 |
| 6.2 汇改后Z公司规避交易风险的方式 | 第37-59页 |
| 6.2.1 合同结算币值的选择 | 第37-45页 |
| 6.2.2 汇率风险分摊法 | 第45-46页 |
| 6.2.3 重新定价法 | 第46-47页 |
| 6.2.4 远期锁汇(购汇) | 第47-51页 |
| 6.2.5 进口押汇和远期锁汇相结合 | 第51-54页 |
| 6.2.6 外汇期权法 | 第54-58页 |
| 6.2.7 外汇掉期法 | 第58-59页 |
| 6.3 Z公司完善对汇率风险管理信息系统 | 第59-62页 |
| 6.3.1 完善系统时间结点 | 第59-61页 |
| 6.3.2 完善系统汇率波动预警 | 第61-62页 |
| 7 结论与建议 | 第62-65页 |
| 7.1 结论 | 第62-64页 |
| 7.2 建议 | 第64-65页 |
| 参考文献 | 第65-67页 |