A房地产公司内部控制问题研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第一章 绪论 | 第9-13页 |
| 1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.2 研究目的及意义 | 第9-10页 |
| 1.3 本文的研究方法 | 第10-11页 |
| 1.4 本文研究内容 | 第11-12页 |
| 1.5 论文结构安排 | 第12-13页 |
| 第二章 内部控制的发展历程和相关理论 | 第13-22页 |
| 2.1 国内外关于内部控制的发展历程 | 第13-19页 |
| 2.1.1 国外企业内部控制发展历程 | 第13-15页 |
| 2.1.2 我国企业内部控制发展历程 | 第15-19页 |
| 2.2 我国关于内部控制的基本概述 | 第19-22页 |
| 2.2.1 内部控制要素 | 第19页 |
| 2.2.2 内部控制的目标、原则 | 第19-20页 |
| 2.2.3 内部控制的设计步骤 | 第20-22页 |
| 第三章 A公司内部控制现状存在的问题及成因 | 第22-33页 |
| 3.1 A公司的基本情况 | 第22页 |
| 3.2 A公司的企业发展战略现状 | 第22-24页 |
| 3.3 A公司内部控制现状存在的问题 | 第24-30页 |
| 3.3.1 内部环境现状存在的问题 | 第24-26页 |
| 3.3.2 风险评估现状存在的问题 | 第26页 |
| 3.3.3 控制活动及业务流程现状存在的问题 | 第26-30页 |
| 3.3.4 信息与沟通现状存在的问题 | 第30页 |
| 3.3.5 内部监督方面现状存在的问题 | 第30页 |
| 3.4 内部控制现状存在的问题成因 | 第30-33页 |
| 3.4.1 内部控制意识薄弱 | 第31页 |
| 3.4.2 管理成本的限制 | 第31页 |
| 3.4.3 员工业务素质的限制 | 第31页 |
| 3.4.4 财务控制的薄弱 | 第31-32页 |
| 3.4.5 制度制定不完善 | 第32-33页 |
| 第四章 A公司内部控制管理完善的总体思路及建议 | 第33-47页 |
| 4.1 完善A公司内部控制管理的总体思路 | 第33页 |
| 4.2 对进一步完善A公司内部控制管理的建议 | 第33-47页 |
| 4.2.1 制定恰当的公司发展战略 | 第33-35页 |
| 4.2.2 完善公司的内部控制环境 | 第35-39页 |
| 4.2.3 建立风险评估和预测机制 | 第39页 |
| 4.2.4 公司内部控制活动的完善 | 第39-45页 |
| 4.2.5 加强信息沟通渠道建设 | 第45-46页 |
| 4.2.6 强化公司的内部监督 | 第46-47页 |
| 结论 | 第47-48页 |
| 感谢 | 第48-49页 |
| 参考文献 | 第49-50页 |
