| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4页 |
| 第1章 绪论 | 第8-18页 |
| 1.1 研究背景 | 第8页 |
| 1.2 研究意义 | 第8-10页 |
| 1.2.1 理论意义 | 第8-9页 |
| 1.2.2 实践意义 | 第9-10页 |
| 1.3 国内外研究现状 | 第10-15页 |
| 1.3.1 证券分析师盈余预测的特征 | 第10-11页 |
| 1.3.2 上市公司自身因素对分析师盈余预测准确性的影响 | 第11-14页 |
| 1.3.3 证券分析师盈余预测对资本市场的影响 | 第14-15页 |
| 1.3.4 文献评述 | 第15页 |
| 1.4 主要研究内容 | 第15-17页 |
| 1.5 研究方法 | 第17-18页 |
| 第2章 相关理论基础 | 第18-27页 |
| 2.1 基本概念 | 第18-23页 |
| 2.1.1 证券分析师的概念及行业发展历程 | 第18-22页 |
| 2.1.2 盈余预测的概念及作用 | 第22-23页 |
| 2.2 理论基础 | 第23-27页 |
| 2.2.1 有效市场假说 | 第23-24页 |
| 2.2.2 信息不对称理论 | 第24-25页 |
| 2.2.3 行为金融学理论 | 第25-27页 |
| 第3章 证券分析师盈余预测现状及影响因素分析 | 第27-34页 |
| 3.1 证券分析师盈余预测的现状 | 第27-29页 |
| 3.2 证券分析师盈余预测准确性的影响因素概述 | 第29-30页 |
| 3.3 上市公司自身因素对分析师盈余预测准确性的影响分析 | 第30-34页 |
| 3.3.1 上市公司自身因素细分图 | 第30页 |
| 3.3.2 上市公司基本特征 | 第30-31页 |
| 3.3.3 上市公司财务特征 | 第31-32页 |
| 3.3.4 行业特征 | 第32页 |
| 3.3.5 信息披露 | 第32页 |
| 3.3.6 公司治理 | 第32-34页 |
| 第4章 研究设计 | 第34-39页 |
| 4.1 研究假设 | 第34-35页 |
| 4.2 变量定义与模型设计 | 第35-37页 |
| 4.2.1 被解释变量 | 第35页 |
| 4.2.2 解释变量 | 第35-37页 |
| 4.2.3 回归模型 | 第37页 |
| 4.3 样本选择与数据来源 | 第37-39页 |
| 第5章 实证检验及分析 | 第39-52页 |
| 5.1 描述性统计分析 | 第39-40页 |
| 5.2 相关性检验 | 第40-41页 |
| 5.3 线性回归结果及分析 | 第41-43页 |
| 5.4 构建优化模型 | 第43-44页 |
| 5.5 分组检验 | 第44-50页 |
| 5.5.1 乐观倾向与悲观倾向分组研究 | 第44-46页 |
| 5.5.2 分行业研究 | 第46-48页 |
| 5.5.3 分年度样本回归结果及分析 | 第48-50页 |
| 5.6 稳健性检验 | 第50-52页 |
| 第6章 结论及建议 | 第52-55页 |
| 6.1 研究结论 | 第52-53页 |
| 6.2 相关建议 | 第53-54页 |
| 6.2.1 从监管部门角度 | 第53页 |
| 6.2.2 从证券分析师角度 | 第53-54页 |
| 6.3 研究创新与不足 | 第54-55页 |
| 致谢 | 第55-56页 |
| 参考文献 | 第56-59页 |
| 攻读学位期间发表的学术论文 | 第59页 |