| 摘要 | 第3-4页 |
| ABSTRACT | 第4页 |
| 第一章 绪论 | 第7-14页 |
| 1.1 选题背景 | 第7页 |
| 1.2 研究意义 | 第7-8页 |
| 1.3 国内外研究综述 | 第8-11页 |
| 1.3.1 国外研究综述 | 第8-10页 |
| 1.3.2 国内研究综述 | 第10-11页 |
| 1.3.3 国内外研究评述 | 第11页 |
| 1.4 研究内容、方法和框架 | 第11-12页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第11页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第11-12页 |
| 1.4.3 研究框架 | 第12页 |
| 1.5 技术路线 | 第12-13页 |
| 1.6 创新点 | 第13-14页 |
| 第二章 相关理论基础 | 第14-19页 |
| 2.1 内部控制 | 第14-17页 |
| 2.1.1 内部控制的概念 | 第14页 |
| 2.1.2 内部控制理论的发展阶段 | 第14-16页 |
| 2.1.3 内部控制的特征 | 第16-17页 |
| 2.2 财务内部控制 | 第17-18页 |
| 2.2.1 财务内部控制的定义 | 第17页 |
| 2.2.2 财务内部控制体系的基本要素 | 第17-18页 |
| 2.3 风险管理 | 第18-19页 |
| 2.3.1 风险管理的概念 | 第18页 |
| 2.3.2 风险管理与内部控制的关系 | 第18-19页 |
| 第三章 XX出版传媒集团财务管理内部控制现状及存在问题 | 第19-24页 |
| 3.1 XX出版传媒集团基本情况 | 第19-20页 |
| 3.2 XX出版传媒集团财务管理现状 | 第20-22页 |
| 3.2.1 预算管理内部控制现状 | 第20-21页 |
| 3.2.2 资金管理内部控制现状 | 第21页 |
| 3.2.3 固定资产管理内部控制现状 | 第21-22页 |
| 3.2.4 财务报告管理内部控制现状 | 第22页 |
| 3.3 XX出版传媒集团财务管理内部控制存在的主要问题 | 第22-24页 |
| 3.3.1 财务管理内部控制意识不足 | 第22-23页 |
| 3.3.2 财务管理内部控制流程不清 | 第23页 |
| 3.3.3 财务内部控制制度不完善 | 第23页 |
| 3.3.4 财务预算作用不足，财务管理权责不清 | 第23-24页 |
| 第四章 XX出版传媒集团财务内部控制体系优化设计方案 | 第24-55页 |
| 4.1 XX出版传媒集团财务内部控制体系优化的基本原则 | 第24页 |
| 4.2 XX出版传媒集团财务内部控制体系优化方案设计 | 第24-55页 |
| 4.2.1 预算管理内部控制优化设计方案 | 第24-31页 |
| 4.2.2 资金管理内部控制优化设计方案 | 第31-41页 |
| 4.2.3 固定资产管理内部控制优化设计方案 | 第41-48页 |
| 4.2.4 财务报告内部控制优化设计方案 | 第48-55页 |
| 第五章 XX出版传媒集团财务内部控制体系设计方案实施保障措施 | 第55-58页 |
| 5.1 增强公司内部控制意识 | 第55页 |
| 5.2 建立内部审计制度以保证财务内控体系的实施效果 | 第55页 |
| 5.3 实施全面预算管理以确保财务内控目标的实现 | 第55-56页 |
| 5.4 加强人才队伍建设以提升财务内控水平 | 第56-58页 |
| 第六章 结论 | 第58-59页 |
| 6.1 研究成果 | 第58页 |
| 6.2 不足之处 | 第58-59页 |
| 攻读硕士学位期间发表的论文 | 第59-60页 |
| 致谢 | 第60-61页 |
| 参考文献 | 第61-64页 |
| 攻读硕士学位期间发表的论文 | 第64-65页 |
