| 中文摘要 | 第3-4页 |
| 英文摘要 | 第4-5页 |
| 1 绪言 | 第8-13页 |
| 1.1 选题的由来和目的 | 第8-9页 |
| 1.2 主要概念和研究范围 | 第9-11页 |
| 1.2.1 资产证券化内涵和外延 | 第9-10页 |
| 1.2.2 我国资产证券化历程及证券化热潮产生的原因 | 第10-11页 |
| 1.2.3 本文研究背景和范围 | 第11页 |
| 1.3 本文的研究方法 | 第11-12页 |
| 1.4 本文的价值和创新之处 | 第12-13页 |
| 2 资产证券化热潮下的潜在风险与法律监管的重新审视 | 第13-19页 |
| 2.1 证券化监管的变化—从“审批制”到“备案制”、“注册制” | 第13-14页 |
| 2.2 证券化热潮下所存在的潜在风险 | 第14-17页 |
| 2.2.1 资本市场大环境下证券化的风险 | 第14-16页 |
| 2.2.2 证券化自身的风险 | 第16-17页 |
| 2.3 证券化热潮下完善资产证券化法律监管的必要性 | 第17-19页 |
| 3 资产证券化法律监管的障碍 | 第19-37页 |
| 3.1 基础资产的适格性 | 第19-25页 |
| 3.1.1 《负面清单》对基础资产的解读 | 第19-21页 |
| 3.1.2 《备案通知》对信贷资产的规定 | 第21-22页 |
| 3.1.3 瑕疵的基础资产 | 第22-25页 |
| 3.2 SPV主体的法律缺陷 | 第25-28页 |
| 3.2.1 《业务规定》下的资产支持专项计划 | 第25-27页 |
| 3.2.2 《试点管理规定》下的特殊目的信托 | 第27-28页 |
| 3.3 风险隔离实现困境 | 第28-34页 |
| 3.3.1 基础资产权利归属难确定 | 第28-30页 |
| 3.3.2 实践中的风险隔离不足—以“欢乐谷入园凭证”专项计划为例 | 第30-34页 |
| 3.4 信用评级制度不完善 | 第34-35页 |
| 3.5 资产证券化参与主体权利义务失衡 | 第35-37页 |
| 4 美国与台湾资产证券化的借鉴 | 第37-44页 |
| 4.1 美国次贷危机对资产证券化的警醒 | 第37-39页 |
| 4.1.1 次贷危机过程中证券化风险爆发的原因 | 第37-38页 |
| 4.1.2 次贷危机后对证券化监管的完善 | 第38-39页 |
| 4.2 台湾专项立法下的证券化监管 | 第39-44页 |
| 4.2.1 SPV的双轨架构设计 | 第39页 |
| 4.2.2 明确的真实销售判断标准 | 第39-40页 |
| 4.2.3 资产群组独立性保障制度 | 第40-41页 |
| 4.2.4 信用评等的规范 | 第41-42页 |
| 4.2.5 内部监察与外部监管 | 第42-44页 |
| 5 完善资产证券化法律监管的具体建议 | 第44-49页 |
| 5.1 细化资产证券化负面清单以规范基础资产 | 第44-45页 |
| 5.1.1 新增不适宜的证券化基础资产名单 | 第44页 |
| 5.1.2 细化不同类型基础资产的质量控制 | 第44-45页 |
| 5.2 完善SPV模式以隔离风险 | 第45-46页 |
| 5.2.1 将专项计划纳入信托监管 | 第45页 |
| 5.2.2 引进SPC模式 | 第45页 |
| 5.2.3 建立利益冲突防范机制 | 第45-46页 |
| 5.3 确定资产转移标准以对抗第三人 | 第46-47页 |
| 5.3.1 基础资产的转移在符合会计原则基础上进行判断 | 第46页 |
| 5.3.2 专业机构出具意见说明基础资产的市场价值与转让标准 | 第46-47页 |
| 5.3.3 建立资产转移交易的公示制度以确保真实销售 | 第47页 |
| 5.4 优化信用评级以控制系统风险 | 第47页 |
| 5.5 引入追责机制增强事后监管 | 第47-49页 |
| 结论 | 第49-50页 |
| 参考文献 | 第50-53页 |
| 在校期间发表论文清单 | 第53-54页 |
| 致谢 | 第54页 |
