| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第10-21页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第10-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-12页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第12-17页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第12-14页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第14-17页 |
| 1.3 研究内容及创新点 | 第17-21页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第17-19页 |
| 1.3.2 研究创新点 | 第19-21页 |
| 第2章 内部控制及其评价相关理论 | 第21-26页 |
| 2.1 内部控制相关理论 | 第21-22页 |
| 2.1.1 内部控制的主要内容 | 第21-22页 |
| 2.1.2 内部控制的原则和作用 | 第22页 |
| 2.2 内部控制有效性评价相关理论 | 第22-25页 |
| 2.2.1 内部控制有效性评价的定义 | 第22-23页 |
| 2.2.2 内部控制有效性评价的主体 | 第23页 |
| 2.2.3 内部控制有效性评价的目标 | 第23页 |
| 2.2.4 内部控制有效性评价的原则 | 第23-24页 |
| 2.2.5 内部控制有效性评价的方法 | 第24-25页 |
| 2.3 本章小结 | 第25-26页 |
| 第3章 中小企业内部控制有效性评价现状及问题分析 | 第26-32页 |
| 3.1 中小企业的界定及其特点分析 | 第26-27页 |
| 3.1.1 中小企业的界定 | 第26页 |
| 3.1.2 中小企业的特点分析 | 第26-27页 |
| 3.2 中小企业内部控制有效性评价存在的问题及原因分析 | 第27-30页 |
| 3.2.1 中小企业内部控制有效性评价存在的问题 | 第27-29页 |
| 3.2.2 中小企业内部控制有效性评价存在问题的原因 | 第29-30页 |
| 3.3 中小企业内部控制有效性评价的必要性分析 | 第30-31页 |
| 3.4 本章小结 | 第31-32页 |
| 第4章 中小企业内部控制有效性评价指标体系设计及模型的构建 | 第32-42页 |
| 4.1 中小企业内部控制有效性评价指标体系设计 | 第32-36页 |
| 4.1.1 评价指标建立的原则 | 第32页 |
| 4.1.2 内部控制有效性评价定性指标的设计 | 第32-35页 |
| 4.1.3 内部控制有效性评价定量指标的设计 | 第35-36页 |
| 4.2 内部控制综合评价模型的构建 | 第36-41页 |
| 4.2.1 内部控制综合评价模型的理论基础 | 第36-37页 |
| 4.2.2 基于内部控制有效性评价定性指标的模型构建 | 第37-40页 |
| 4.2.3 基于内部控制有效性评价定量指标的模型构建 | 第40页 |
| 4.2.4 内部控制有效性综合评价的模型构建 | 第40-41页 |
| 4.3 本章小结 | 第41-42页 |
| 第5章 中小企业内部控制有效性评价体系的应用 | 第42-51页 |
| 5.1 盛鑫煤炭销售有限公司介绍及其内控现状分析 | 第42-43页 |
| 5.1.1 盛鑫煤炭销售有限公司介绍 | 第42页 |
| 5.1.2 盛鑫煤炭公司内控现状分析 | 第42-43页 |
| 5.2 盛鑫煤炭基于内部控制综合评价模型的构建 | 第43-49页 |
| 5.2.1 盛鑫煤炭基于定性指标的模型构建 | 第43-47页 |
| 5.2.2 盛鑫煤炭基于定量指标的模型构建 | 第47-48页 |
| 5.2.3 盛鑫煤炭综合评价的模型构建及其效果评价 | 第48-49页 |
| 5.3 改善盛华煤炭内部控制的建议 | 第49-50页 |
| 5.4 本章小结 | 第50-51页 |
| 第6章 研究成果和结论 | 第51-52页 |
| 参考文献 | 第52-55页 |
| 致谢 | 第55页 |
