JD公司内部控制体系优化研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第一章 绪论 | 第9-13页 |
| 1.1 选题背景、研究目的和意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究目的及意义 | 第9-10页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第10-11页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第11页 |
| 1.3 研究思路、内容和方法 | 第11-13页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第11页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第11-12页 |
| 1.3.3 研究方法 | 第12-13页 |
| 第二章 内部控制概述 | 第13-17页 |
| 2.1 内部控制的概念 | 第13页 |
| 2.2 内部控制发展 | 第13-14页 |
| 2.2.1 国外内部控制发展 | 第13-14页 |
| 2.2.2 国内内部控制的发展 | 第14页 |
| 2.3 内部控制体系设计思路 | 第14-17页 |
| 第三章 JD公司内部控制现状及原因 | 第17-25页 |
| 3.1 JD公司概况介绍 | 第17-18页 |
| 3.2 JD公司内部控制体系存在的问题 | 第18-23页 |
| 3.2.1 内部环境问题 | 第18-19页 |
| 3.2.2 风险评估的问题 | 第19页 |
| 3.2.3 控制活动的问题 | 第19-22页 |
| 3.2.4 信息与沟通的问题 | 第22页 |
| 3.2.5 内部监督的问题 | 第22-23页 |
| 3.3 JD公司内部控制现状的原因 | 第23-25页 |
| 3.3.1 公司固有的经营模式 | 第23页 |
| 3.3.2 风险防控意识的薄弱 | 第23-24页 |
| 3.3.3 制度与现状脱节 | 第24页 |
| 3.3.4 督查缺失 | 第24-25页 |
| 第四章 JD公司内部控制体系的优化设计 | 第25-46页 |
| 4.1 JD公司内部控制设计原则 | 第25-26页 |
| 4.2 内部控制管理架构 | 第26页 |
| 4.3 建立内部控制环境 | 第26-30页 |
| 4.3.1 组织架构 | 第26-28页 |
| 4.3.2 人力资源 | 第28-29页 |
| 4.3.3 发展战略 | 第29-30页 |
| 4.3.4 企业文化 | 第30页 |
| 4.4 规范内部控制活动 | 第30-44页 |
| 4.4.1 资金管理 | 第30-33页 |
| 4.4.2 采购业务 | 第33-37页 |
| 4.4.3 工程建设 | 第37-38页 |
| 4.4.4 资产管理 | 第38-40页 |
| 4.4.5 销售业务 | 第40-42页 |
| 4.4.6 合同管理 | 第42-44页 |
| 4.5 内部监督体系 | 第44-46页 |
| 第五章 结论 | 第46-47页 |
| 参考文献 | 第47-49页 |
| 致谢 | 第49页 |
