我国上市公司内部控制有效性改进研究--基于Jahwa的案例分析
| 中文摘要 | 第1-6页 |
| 英文摘要 | 第6-10页 |
| 第1章 绪论 | 第10-19页 |
| ·研究背景及意义 | 第10-12页 |
| ·研究背景 | 第10-11页 |
| ·研究意义 | 第11-12页 |
| ·文献综述 | 第12-16页 |
| ·国外文献综述 | 第12-14页 |
| ·国内文献综述 | 第14-16页 |
| ·研究内容与研究方法 | 第16-17页 |
| ·研究内容 | 第16-17页 |
| ·研究方法 | 第17页 |
| ·创新点与局限性 | 第17-19页 |
| ·创新点 | 第17-18页 |
| ·局限性 | 第18-19页 |
| 第2章 理论基础 | 第19-29页 |
| ·内部控制理论基础 | 第19-23页 |
| ·内部控制概念 | 第19页 |
| ·我国内部控制制度的发展 | 第19-21页 |
| ·内部控制有效性概念 | 第21-22页 |
| ·内部控制有效性的评价标准 | 第22-23页 |
| ·内部控制有效性影响因素 | 第23-28页 |
| ·控制环境 | 第23-25页 |
| ·风险评估 | 第25-26页 |
| ·控制活动 | 第26-28页 |
| ·信息与沟通 | 第28页 |
| ·内部监管 | 第28页 |
| 小结 | 第28-29页 |
| 第3章 上市公司内部控制现状 | 第29-36页 |
| ·上市公司内部控制有效性分析 | 第29-33页 |
| ·上市公司内部控制存在问题 | 第33-35页 |
| 小结 | 第35-36页 |
| 第4章 案例公司背景介绍 | 第36-44页 |
| ·上海家化公司简介 | 第36-39页 |
| ·公司概况 | 第36-37页 |
| ·上海家化发展战略 | 第37-38页 |
| ·上海家化经营计划 | 第38页 |
| ·上海家化盈利状况 | 第38-39页 |
| ·上海家化内部控制实施方案 | 第39-41页 |
| ·上海家化内部控制发展历程 | 第41-42页 |
| ·上海家化内部控制实施效果 | 第42-43页 |
| 小结 | 第43-44页 |
| 第5章 上海家化内部控制有效性存在问题及对策建议 | 第44-50页 |
| ·上海家化内部控制有效性存在问题 | 第44-46页 |
| ·公司治理机制不完善 | 第44-45页 |
| ·财务人员专业胜任能力不足 | 第45页 |
| ·缺乏合同管理控制活动 | 第45页 |
| ·会计系统控制不足 | 第45-46页 |
| ·内外部信息沟通不畅 | 第46页 |
| ·内部监管效力不高 | 第46页 |
| ·上海家化内部控制有效性对策建议 | 第46-49页 |
| ·完善公司治理机制 | 第46-47页 |
| ·加强员工专业知识培训 | 第47页 |
| ·完善合同管理控制活动 | 第47页 |
| ·加强会计系统控制 | 第47-48页 |
| ·强化信息沟通机制 | 第48页 |
| ·加强内部监管控制 | 第48-49页 |
| 小结 | 第49-50页 |
| 第6章 上市公司内部控制有效性改进建议与研究启示 | 第50-54页 |
| ·改进建议 | 第50-52页 |
| ·研究启示 | 第52-54页 |
| 参考文献 | 第54-58页 |
| 致谢 | 第58页 |
