| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-10页 |
| 1 绪论 | 第10-16页 |
| ·选题的背景及意义 | 第10-11页 |
| ·国外相关文献综述 | 第11-12页 |
| ·国内相关文献综述 | 第12-13页 |
| ·理论依据及研究方法 | 第13页 |
| ·研究创新与论文结构框架 | 第13-16页 |
| 2 相关理论基础概述 | 第16-28页 |
| ·零售连锁企业信息系统概述 | 第16页 |
| ·内部控制的概念 | 第16页 |
| ·信息技术对内部控制的影响 | 第16-18页 |
| ·GB/T 20984—2007的风险评估实施过程 | 第18-19页 |
| ·风险评估准备 | 第18页 |
| ·资产识别 | 第18页 |
| ·威胁识别 | 第18页 |
| ·脆弱性识别 | 第18页 |
| ·已有安全措施的确认 | 第18页 |
| ·风险分析 | 第18-19页 |
| ·风险评估文件记录 | 第19页 |
| ·COSO报告详解 | 第19-23页 |
| ·内控环境 | 第19页 |
| ·目标设定 | 第19-20页 |
| ·事项识别 | 第20页 |
| ·风险评估 | 第20-21页 |
| ·风险应对 | 第21页 |
| ·控制活动 | 第21-22页 |
| ·信息与沟通 | 第22页 |
| ·监控 | 第22-23页 |
| ·COBIT相关原理 | 第23-28页 |
| 3 零售连锁企业信息系统特征分析 | 第28-34页 |
| ·零售连锁企业在供应链管理中的信息化运用 | 第28-31页 |
| ·产品需求研究 | 第28-29页 |
| ·商品库存管理 | 第29页 |
| ·与供应商建立长久合作关系 | 第29页 |
| ·零售连锁企业信息系统的层次与构成 | 第29-31页 |
| ·零售连锁企业在财务管理中的信息化应用 | 第31-34页 |
| ·直营连锁的财务管理 | 第31-32页 |
| ·控股连锁的财务管理 | 第32页 |
| ·特许连锁的财务管理 | 第32-34页 |
| 4 信息化下零售连锁企业信息系统内部控制评价内容 | 第34-42页 |
| ·信息化下零售连锁企业信息系统内部控制评价的目标 | 第34页 |
| ·信息化下零售连锁企业信息系统内部控制评价的内容 | 第34-42页 |
| ·公司层面的控制 | 第35-36页 |
| ·计算机一般控制 | 第36-39页 |
| ·应用系统控制 | 第39-42页 |
| 5 信息化下零售连锁企业信息系统内部控制评价实施 | 第42-54页 |
| ·控制点识别 | 第42-43页 |
| ·控制点赋值 | 第43-46页 |
| ·威胁识别 | 第46-48页 |
| ·脆弱性识别 | 第48-50页 |
| ·分析可能性和影响 | 第50页 |
| ·使用相乘法计算风险 | 第50页 |
| ·评估结果的应用 | 第50页 |
| ·零售连锁企业信息系统内部控制评价实例 | 第50-54页 |
| ·识别并评价控制点价值 | 第51-52页 |
| ·识别并评估威胁与脆弱性 | 第52-53页 |
| ·使用相乘法计算风险 | 第53-54页 |
| 6 零售连锁企业信息系统内部控制评估系统 | 第54-68页 |
| ·零售连锁企业信息系统内部控制评估系统概述 | 第54-55页 |
| ·零售连锁企业信息系统内部控制评估系统基本概念 | 第54页 |
| ·零售连锁企业信息系统内部控制评估系统控制 | 第54-55页 |
| ·零售连锁企业信息系统内部控制评估系统的目标 | 第55-56页 |
| ·零售连锁企业信息系统内部控制评估系统业务流程 | 第56-57页 |
| ·零售连锁企业信息系统内部控制评估业务流程 | 第56页 |
| ·零售连锁企业信息系统内部控制业务流程分析 | 第56-57页 |
| ·零售连锁企业信息系统内部控制评估系统功能结构 | 第57-58页 |
| ·零售连锁企业信息系统内部控制评估系统功能结构图 | 第57页 |
| ·零售连锁企业信息系统内部控制评估系统功能结构分析 | 第57-58页 |
| ·零售连锁企业信息系统内部控制评估系统数据库设计 | 第58-61页 |
| ·码表 | 第58-59页 |
| ·基本表 | 第59-61页 |
| ·系统运行结果 | 第61-68页 |
| 致谢 | 第68-69页 |
| 参考文献 | 第69-71页 |
| 个人简历、在学期间发表的学术论文及取得的研究成果 | 第71页 |