| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4-5页 |
| 第1章 绪论 | 第8-14页 |
| 1.1 内部控制的背景 | 第8-9页 |
| 1.2 内部控制的意义 | 第9-10页 |
| 1.3 文献综述 | 第10-11页 |
| 1.4 研究方法 | 第11-12页 |
| 1.5 研究思路 | 第12页 |
| 1.6 论文的特色与创新之处 | 第12-14页 |
| 第2章 内部控制基本理论 | 第14-18页 |
| 2.1 内部控制的概念 | 第14页 |
| 2.2 内部控制的目标 | 第14-15页 |
| 2.3 内部控制的原则 | 第15页 |
| 2.3.1 全面性原则 | 第15页 |
| 2.3.2 重要性原则 | 第15页 |
| 2.3.3 制衡性原则 | 第15页 |
| 2.3.4 适应性原则 | 第15页 |
| 2.4 内部控制的要素 | 第15-17页 |
| 2.4.1 控制环境 | 第15-16页 |
| 2.4.2 风险评估 | 第16页 |
| 2.4.3 控制活动 | 第16页 |
| 2.4.4 信息与沟通 | 第16页 |
| 2.4.5 监督与评价 | 第16-17页 |
| 2.5 内部控制的基本特征 | 第17-18页 |
| 第3章 S造价管理事业单位基本情况及内控现状 | 第18-26页 |
| 3.1 基本介绍 | 第18-20页 |
| 3.2 S造价管理事业单位内部控制现状 | 第20-26页 |
| 3.2.1 S单位的内控环境 | 第20-22页 |
| 3.2.2 S单位的风险评估 | 第22页 |
| 3.2.3 S单位的控制活动 | 第22-24页 |
| 3.2.4 S单位的信息与沟通 | 第24页 |
| 3.2.5 S单位的监督与评价 | 第24-26页 |
| 第4章 S交通造价管理事业单位内部控制问题分析 | 第26-39页 |
| 4.1 S单位工作人员对内部控制制度情况的了解 | 第26-33页 |
| 4.1.1 不同年龄段对内控制度了解程度影响分析 | 第28-30页 |
| 4.1.2 不同职级段对内控制度了解程度影响的分析 | 第30-32页 |
| 4.1.3 不同学历段对内控制度了解程度影响的分析 | 第32-33页 |
| 4.2 S单位重点科室工作流程存在的风险点 | 第33-36页 |
| 4.2.1 造价审查 | 第33-35页 |
| 4.2.2 财务管理工作 | 第35-36页 |
| 4.3 内部监督机构设置不够科学 | 第36-37页 |
| 4.4 激励机制效率匮乏、年龄及职级因素影响内控建设 | 第37-39页 |
| 第5章 S事业单位内部控制体系优化建议 | 第39-48页 |
| 5.1 加强单位内控制度与文化的培训宣传工作 | 第39页 |
| 5.2 完善组织架构和管理体制 | 第39-42页 |
| 5.3 强化内部审计、内部监督 | 第42页 |
| 5.4 重视员工能力的培养和素质的提升,落实绩效评价奖惩制度 | 第42-43页 |
| 5.5 加强单位业务流程风险控制 | 第43-48页 |
| 第6章 结论 | 第48-49页 |
| 参考文献 | 第49-51页 |
| 附录 | 第51-55页 |
| 致谢 | 第55页 |
