| 中文摘要 | 第10-11页 |
| ABSTRACT | 第11-12页 |
| 第一章 绪论 | 第13-16页 |
| 1.1 研究目的及意义 | 第13页 |
| 1.2 文献综述 | 第13-14页 |
| 1.3 研究思路与方法 | 第14页 |
| 1.4 拟解决的问题 | 第14-15页 |
| 1.5 本文的创新成果 | 第15-16页 |
| 第二章 内部控制理论基础 | 第16-21页 |
| 2.1 内部控制制度概念的形成和发展 | 第16-18页 |
| 2.2 我国与内控制度相关的法律法规 | 第18-19页 |
| 2.3 内部控制的目标、要素和原则 | 第19-21页 |
| 第三章 KS超市内控制度描述 | 第21-34页 |
| 3.1 KS集团和KS超市组织架构 | 第21-23页 |
| 3.2 KS集团及KS超市企业文化与员工素质 | 第23-25页 |
| 3.3 KS超市风险评估 | 第25-27页 |
| 3.4 KS超市控制活动与信息沟通 | 第27-28页 |
| 3.5 KS超市会计制度 | 第28-29页 |
| 3.6 KS超市主要业务活动描述 | 第29-34页 |
| 第四章 KS超市经营管理中存在的问题及原因分析 | 第34-40页 |
| 4.1 KS超市经营管理中存在的问题 | 第34-38页 |
| 4.2 对KS超市经营管理问题的原因分析 | 第38-40页 |
| 第五章 对KS超市完善内控制度的对策与建议 | 第40-64页 |
| 5.1 对KS集团董事会和管理当局的建议 | 第40页 |
| 5.2 提高KS超市管理层对管理的认识 | 第40-41页 |
| 5.3 重新划分KS集团和KS超市管理制度各自规范的范畴 | 第41-43页 |
| 5.4 KS超市制作内部管理控制手册 | 第43页 |
| 5.5 完善KS超市内控制度举例---对采购及付款循环内控制度的设计 | 第43-58页 |
| 5.6 KS超市完善内控制度的具体对策 | 第58-64页 |
| 参考文献 | 第64-66页 |
| 致谢 | 第66-67页 |
| 个人简况及联系方式 | 第67-68页 |