| 摘要 | 第3-4页 |
| abstract | 第4页 |
| 第一章 绪论 | 第7-13页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第7-8页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第7页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第7-8页 |
| 1.2 信贷业务内部控制文献综述 | 第8-10页 |
| 1.2.1 国内研究现状 | 第8-9页 |
| 1.2.2 国外研究现状 | 第9-10页 |
| 1.3 研究方法 | 第10-11页 |
| 1.4 研究思路 | 第11-12页 |
| 1.5 论文创新 | 第12-13页 |
| 第二章 商业银行信贷业务内部控制的基本内容 | 第13-17页 |
| 2.1 商业银行内部控制 | 第13页 |
| 2.2 商业银行信贷业务内部控制要素及特征 | 第13-14页 |
| 2.3 商业银行信贷业务内部控制基本方法 | 第14-15页 |
| 2.4 国外商业银行信贷业务内部控制的借鉴 | 第15-17页 |
| 2.4.1 美国商业银行 | 第15页 |
| 2.4.2 欧洲商业银行 | 第15-16页 |
| 2.4.3 国外商业银行信贷业务内部控制的启示 | 第16-17页 |
| 第三章 XH商业银行信贷业务的内部控制分析 | 第17-32页 |
| 3.1 XH商业银行信贷业务基本情况 | 第17-19页 |
| 3.2 XH商业银行信贷业务内部控制体系的调查 | 第19-25页 |
| 3.2.1 调查问卷的设计 | 第19-20页 |
| 3.2.2 调查问卷的评价标准 | 第20-21页 |
| 3.2.3 调查问卷结果 | 第21-24页 |
| 3.2.4 调查问卷的统计分析 | 第24-25页 |
| 3.3 XH商业银行信贷业务的控制环境 | 第25-27页 |
| 3.3.1 信贷业务组织架构不科学 | 第25-26页 |
| 3.3.2 贷款决策权过于集中 | 第26页 |
| 3.3.3 信贷人员的素质和认识不足，缺乏风险意识 | 第26-27页 |
| 3.4 XH商业银行信贷业务的风险识别和评估 | 第27-28页 |
| 3.4.1 客户经理主观意愿性太强 | 第27-28页 |
| 3.4.2 风险测评的连续性不足 | 第28页 |
| 3.4.3 风险管理人才储备不足 | 第28页 |
| 3.5 XH商业银行信贷业务的控制活动 | 第28-30页 |
| 3.6 XH商业银行信贷业务的信息与沟通 | 第30页 |
| 3.7 XH商业银行信贷业务的控制监督 | 第30-32页 |
| 第四章 XH商业银行信贷业务内部控制的优化建议 | 第32-38页 |
| 4.1 加强信贷业务的控制环境建设 | 第32-33页 |
| 4.1.1 设定合理的信贷组织架构 | 第32页 |
| 4.1.2 培养“法制银行”的内部控制文化氛围 | 第32-33页 |
| 4.2 优化信贷业务的风险评估和识别 | 第33-34页 |
| 4.3 加强信贷业务的控制活动建设 | 第34-35页 |
| 4.3.1 认真进行贷前调查 | 第34页 |
| 4.3.2 严格执行贷款审批 | 第34-35页 |
| 4.3.3 加强贷后管理 | 第35页 |
| 4.4 建立信贷业务的信息共享平台 | 第35-36页 |
| 4.5 加强信贷业务的内部监督独立性 | 第36-38页 |
| 4.5.1 严格执行审贷分离制度 | 第36页 |
| 4.5.2 提高风险部门的独立性 | 第36页 |
| 4.5.3 完善内部控制评价体系 | 第36-38页 |
| 第五章 结论 | 第38-39页 |
| 参考文献 | 第39-40页 |
| 致谢 | 第40页 |