| 缩略词 | 第4-5页 |
| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6页 |
| 第一章 绪论 | 第9-11页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 研究的内容与方法 | 第10-11页 |
| 第二章 企业风险管理与内部控制有关理论 | 第11-20页 |
| 2.1 企业风险管理理论 | 第11-14页 |
| 2.1.1 企业风险的内涵及种类 | 第11-12页 |
| 2.1.2 企业风险管理的内涵和目的 | 第12-13页 |
| 2.1.3 风险管理理论的发展 | 第13-14页 |
| 2.2 企业内部控制理论 | 第14-20页 |
| 2.2.1 内部控制的内涵和目的 | 第14-15页 |
| 2.2.2 国外与国内内部控制理论的发展 | 第15-20页 |
| 第三章基于企业风险管理的内部控制体系的构建 | 第20-27页 |
| 3.1 企业风险管理和内部控制之间的关系 | 第20-21页 |
| 3.2 基于企业风险管理的内部控制体系的基本框架 | 第21-27页 |
| 3.2.1 基于风险管理的内部控制体系的目标 | 第21-22页 |
| 3.2.2 基于风险管理的内部控制体系构建的原则 | 第22页 |
| 3.2.3 构建基于风险管理的内部控制体系的要素 | 第22-24页 |
| 3.2.4 基于风险管理的内部控制体系构建总体思路 | 第24-27页 |
| 第四章 贵州茅台酒公司基于风险管理内部控制体系分析 | 第27-48页 |
| 4.1 贵州茅台酒公司简介 | 第27页 |
| 4.2 贵州茅台酒公司风险管理现状 | 第27-32页 |
| 4.2.1 贵州茅台酒公司风险分析 | 第27-31页 |
| 4.2.2 贵州茅台酒公司风险管理现状 | 第31-32页 |
| 4.3 贵州茅台酒公司内部控制体系现状 | 第32-39页 |
| 4.3.1 内部环境 | 第32-33页 |
| 4.3.2 财务制度控制 | 第33-34页 |
| 4.3.3 运营分析控制 | 第34-39页 |
| 4.4 贵州茅台酒公司内部控制体系存在的问题及成因 | 第39-42页 |
| 4.4.1 信息与沟通不良 | 第39-40页 |
| 4.4.2 内部监督问题 | 第40-42页 |
| 4.5 贵州茅台酒公司内部控制体系改进措施 | 第42-48页 |
| 4.5.1 规避财务风险 | 第42-43页 |
| 4.5.2 对市场风险和战略风险的内部控制 | 第43-44页 |
| 4.5.3 建立有效信息沟通机制 | 第44页 |
| 4.5.4 完善风险评估体系 | 第44-46页 |
| 4.5.5 完善贵州茅台酒公司内部监督与评价 | 第46-48页 |
| 第五章 结论与展望 | 第48-49页 |
| 5.1 研究结论 | 第48页 |
| 5.2 研究不足与展望 | 第48-49页 |
| 参考文献 | 第49-50页 |
| 发表论文 | 第50-51页 |
| 致谢 | 第51页 |
