| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 绪论 | 第10-13页 |
| 0.1 研究背景 | 第10页 |
| 0.2 研究目的及意义 | 第10-11页 |
| 0.3 研究方法及思路 | 第11-13页 |
| 0.3.1 研究方法 | 第11-12页 |
| 0.3.2 研究思路 | 第12-13页 |
| 1 相关理论综述 | 第13-17页 |
| 1.1 相关概念 | 第13-14页 |
| 1.1.1 资金集中管理的含义 | 第13页 |
| 1.1.2 资金集中管理的内容 | 第13-14页 |
| 1.2 资金集中管理的方式 | 第14-15页 |
| 1.2.1 财务公司 | 第14-15页 |
| 1.2.2 结算中心 | 第15页 |
| 1.3 理论基础 | 第15-17页 |
| 1.3.1 委托代理理论 | 第15-16页 |
| 1.3.2 内部资本市场理论 | 第16页 |
| 1.3.3 产业资本与金融资本结合理论 | 第16-17页 |
| 2 ZSY集团及资金集中管理的现状 | 第17-28页 |
| 2.1 ZSY集团的概况 | 第17-19页 |
| 2.1.1 ZSY集团的基本情况 | 第17-18页 |
| 2.1.2 ZSY集团资金集中管理发展过程 | 第18-19页 |
| 2.2 ZSY集团资金集中管理现状 | 第19-28页 |
| 2.2.1 采用财务公司和结算中心方式 | 第20-21页 |
| 2.2.2 构建全面资金预算管理体系 | 第21-23页 |
| 2.2.3 实行资金集中 | 第23-27页 |
| 2.2.4 实行债务集中 | 第27-28页 |
| 3 ZSY集团资金集中管理存在的问题及原因分析 | 第28-35页 |
| 3.1 ZSY集团资金集中管理存在的问题 | 第28-31页 |
| 3.1.1 财务公司的结算水平无法满足结算业务的需求 | 第28-29页 |
| 3.1.2 资金集中的执行效果较差 | 第29-30页 |
| 3.1.3 资金集中管理的信息化水平较低 | 第30-31页 |
| 3.1.4 资金管理风险难以控制 | 第31页 |
| 3.2 ZSY集团资金集中管理存在问题的原因分析 | 第31-35页 |
| 3.2.1 财务公司定位模糊 | 第32页 |
| 3.2.2 内部资金管理制度不统一 | 第32-33页 |
| 3.2.3 对信息化的认知程度不高 | 第33-34页 |
| 3.2.4 缺乏完善的风险管理控制体系 | 第34-35页 |
| 4 ZSY集团资金集中管理的改进建议 | 第35-45页 |
| 4.1 提高财务公司综合服务水平 | 第35-37页 |
| 4.1.1 提高结算水平 | 第35页 |
| 4.1.2 提高多元化服务水平 | 第35-37页 |
| 4.2 优化资金集中管理方式 | 第37-40页 |
| 4.2.1 统一各区域层次的结算中心 | 第38页 |
| 4.2.2 融合财务公司与结算中心 | 第38-40页 |
| 4.3 加强资金集中管理的信息化建设 | 第40-42页 |
| 4.3.1 完善财务公司网上银行体系 | 第40-41页 |
| 4.3.2 建立资金预警系统 | 第41页 |
| 4.3.3 整合集团管理信息系统 | 第41-42页 |
| 4.4 推进资金风险管理控制工作 | 第42-45页 |
| 4.4.1 建立事前管理中的资金风险识别体系 | 第43页 |
| 4.4.2 设置以集团为中心的风险管理机构 | 第43页 |
| 4.4.3 加强资金借贷的风险控制 | 第43-45页 |
| 结束语 | 第45-46页 |
| 参考文献 | 第46-48页 |
| 致谢 | 第48-49页 |