| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 绪论 | 第10-13页 |
| 0.1 研究背景 | 第10页 |
| 0.2 研究目的及意义 | 第10-11页 |
| 0.2.1 研究目的 | 第10-11页 |
| 0.2.2 研究意义 | 第11页 |
| 0.3 研究方法与框架 | 第11-13页 |
| 0.3.1 研究方法 | 第11-12页 |
| 0.3.2 研究框架 | 第12-13页 |
| 1 理论依据 | 第13-16页 |
| 1.1 信息不对称理论 | 第13-14页 |
| 1.2 内部控制相关理论 | 第14-16页 |
| 2 AC商业银行信贷业务内部控制现状及存在的问题 | 第16-28页 |
| 2.1 AC商业银行简介 | 第16页 |
| 2.2 AC商业银行组织结构 | 第16-18页 |
| 2.3 AC商业银行信贷业务内部控制现状 | 第18-25页 |
| 2.3.1 信贷业务及流程简介 | 第18-21页 |
| 2.3.2 信贷业务及流程内部控制实施情况 | 第21-25页 |
| 2.4 AC商业银行信贷业务内部控制存在的问题 | 第25-28页 |
| 2.4.1 信贷业务人员尽职调查不足 | 第25页 |
| 2.4.2 风险评估环节薄弱 | 第25-26页 |
| 2.4.3 贷款发放和支付系统不规范 | 第26页 |
| 2.4.4 贷款监控体系发现问题不及时 | 第26-28页 |
| 3 AC商业银行信贷业务内部控制问题成因分析 | 第28-32页 |
| 3.1 信贷业务团队水平不够 | 第28-29页 |
| 3.2 贷款风险评估标准不合理 | 第29-30页 |
| 3.3 信贷业务信息系统控制不到位 | 第30-31页 |
| 3.4 信贷业务监控和预警体系不完善 | 第31-32页 |
| 4 改善AC商业银行信贷业务内部控制的对策 | 第32-44页 |
| 4.1 组建高素质信贷业务团队 | 第32-34页 |
| 4.1.1 增加调查业务人员的培训 | 第32页 |
| 4.1.2 改善信贷业务人员综合绩效考核 | 第32-33页 |
| 4.1.3 加强落实贷款双人调查 | 第33页 |
| 4.1.4 细化审查人员工作要求 | 第33-34页 |
| 4.2 改进贷款风险评估标准 | 第34-39页 |
| 4.2.1 优化贷款风险分类标准 | 第34-36页 |
| 4.2.2 完善信用评级标准 | 第36-38页 |
| 4.2.3 建立评估机构考核标准 | 第38-39页 |
| 4.3 加强信贷业务信息系统控制管理 | 第39-40页 |
| 4.3.1 信贷业务信息系统集中化管理 | 第39页 |
| 4.3.2 加强计算机信贷业务信息系统内部控制管理 | 第39页 |
| 4.3.3 信贷业务系统与会计系统各项数据统一管理 | 第39-40页 |
| 4.4 完善贷后监测和预警体系 | 第40-44页 |
| 4.4.1 改进贷后监控方式及方法 | 第40-41页 |
| 4.4.2 建立明确的预警信号体系 | 第41-44页 |
| 结束语 | 第44-45页 |
| 参考文献 | 第45-48页 |
| 致谢 | 第48页 |