| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第一章 绪论 | 第13-23页 |
| 1.1 研究的背景 | 第13-14页 |
| 1.2 研究目的和意义 | 第14-15页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第14页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第14-15页 |
| 1.3 国内外研究现状 | 第15-19页 |
| 1.3.1 国外研究现状 | 第15-17页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第17-18页 |
| 1.3.3 研究现状评述 | 第18-19页 |
| 1.4 研究内容与技术路线 | 第19-21页 |
| 1.4.1 主要研究内容 | 第19-20页 |
| 1.4.2 技术路线 | 第20-21页 |
| 1.5 研究方法与创新点 | 第21-23页 |
| 1.5.1 研究方法 | 第21页 |
| 1.5.2 创新点 | 第21-23页 |
| 第二章 内部控制评价及能力成熟度模型的相关理论综述 | 第23-27页 |
| 2.1 内部控制评价的理论基础 | 第23-24页 |
| 2.1.1 控制论 | 第23页 |
| 2.1.2 系统理论 | 第23-24页 |
| 2.1.3 信号传递理论 | 第24页 |
| 2.2 能力成熟度模型的内涵与内容 | 第24-27页 |
| 2.2.1 能力成熟度模型的背景 | 第24页 |
| 2.2.2 能力成熟度模型内涵 | 第24-25页 |
| 2.2.3 能力成熟度模型的内容 | 第25-26页 |
| 2.2.4 能力成熟度模型的管理优势 | 第26-27页 |
| 第三章 我国房地产上市公司内部控制评价的实施情况及存在的问题 | 第27-35页 |
| 3.1 房地产上市公司概况及面临的风险 | 第27-30页 |
| 3.1.1 我国房地产上市公司概况 | 第27页 |
| 3.1.2 房地产上市公司的主要业务 | 第27-29页 |
| 3.1.3 房地产上市公司面临的风险 | 第29-30页 |
| 3.2 房地产上市公司内部控制评价情况 | 第30-32页 |
| 3.2.1 房地产上市公司内部控制评价信息的披露情况 | 第30-31页 |
| 3.2.2 房地产上市公司内部控制缺陷披露情况 | 第31-32页 |
| 3.3 房地产上市公司内部控制评价存在的主要问题 | 第32-35页 |
| 3.3.1 缺失对内部控制评价的重视程度 | 第32页 |
| 3.3.2 内部控制评价受房地产上市公司风险的制约 | 第32-33页 |
| 3.3.3 资金区域运作导致缺乏有效的控制活动 | 第33页 |
| 3.3.4 缺乏具有指导性的内部控制评价标准和指标体系 | 第33-35页 |
| 第四章 构建房地产上市公司内部控制能力成熟度评价体系 | 第35-53页 |
| 4.1 能力成熟度模型应用于内部控制评价的可行性分析 | 第35-36页 |
| 4.1.1 逻辑可行性 | 第35页 |
| 4.1.2 操作可行性 | 第35-36页 |
| 4.2 内部控制能力成熟度评价模型的等级设计 | 第36-38页 |
| 4.2.1 内部控制能力成熟度评价模型的等级划分标准 | 第36-37页 |
| 4.2.2 内部控制能力成熟度评价模型的等级特征 | 第37-38页 |
| 4.3 房地产上市公司内部控制评价指标体系的构建 | 第38-48页 |
| 4.3.1 房地产上市公司内部控制评价体系的构建原则 | 第38-40页 |
| 4.3.2 房地产上市公司内部控制评价指标体系设计 | 第40-48页 |
| 4.4 评价指标权重系数的确定方法 | 第48-49页 |
| 4.5 灰色聚类评估法对房地产上市公司内部控制的评价 | 第49-53页 |
| 4.5.1 灰色聚类评估法概述 | 第49-50页 |
| 4.5.2 灰色聚类评估计算方法 | 第50-53页 |
| 第五章 保利地产内部控制能力成熟度评价 | 第53-71页 |
| 5.1 保利地产简介 | 第53页 |
| 5.2 保利地产内部控制现状分析 | 第53-59页 |
| 5.3 确定评价指标的权重 | 第59-62页 |
| 5.3.1 一级评价指标权重的确定 | 第59-60页 |
| 5.3.2 二级指标对一级指标权重的确定 | 第60-62页 |
| 5.4 灰色聚类评价 | 第62-69页 |
| 5.4.1 专家打分情况 | 第62-64页 |
| 5.4.2 三角白化权函数的计算 | 第64-67页 |
| 5.4.3 计算综合聚类系数 | 第67-69页 |
| 5.5 完善对策及建议 | 第69-71页 |
| 5.5.1 加强政府和资本市场的监管力度 | 第69页 |
| 5.5.2 健全风险管理机制 | 第69页 |
| 5.5.3 运用信息化加强监督 | 第69-71页 |
| 第六章 结论及展望 | 第71-73页 |
| 6.1 结论 | 第71页 |
| 6.2 展望 | 第71-73页 |
| 参考文献 | 第73-77页 |
| 作者简介 | 第77页 |
| 作者在攻读硕士学位期间发表的学术论文 | 第77-79页 |
| 致谢 | 第79页 |
