| 中文摘要 | 第1-12页 |
| Abstract | 第12-14页 |
| 引言 | 第14-15页 |
| 第一部分 信用证概述 | 第15-25页 |
| 一.信用证性质 | 第15-16页 |
| (一) 要约承诺说(Offer and Acceptance Theory) | 第15页 |
| (二) 保证说(Guarantee Theory) | 第15页 |
| (三) 契约说(Contract Theory) | 第15-16页 |
| (四) 禁反言说(Estoppel Theory) | 第16页 |
| (五) 商业上的特殊行为说(Mercantile Specialty Theory) | 第16页 |
| 二.信用证的作用 | 第16-17页 |
| 三.信用证的特点 | 第17-19页 |
| 四.信用证的当事人及其法律关系 | 第19-21页 |
| (一) 信用证的当事人 | 第19页 |
| (二) 当事人之间的法律关系 | 第19-21页 |
| 五.信用证的运作机制及存在的法律风险 | 第21-25页 |
| (一) 信用证的运行规则 | 第21-23页 |
| (二) 信用证方式下贸易双方及开证行面临的风险 | 第23-25页 |
| 第二部分 信用证欺诈 | 第25-36页 |
| 一 信用证欺诈的内涵 | 第25-28页 |
| (一) 信用证欺诈的概念 | 第25-26页 |
| (二) 信用证欺诈的认定标准 | 第26-27页 |
| (三) 信用证欺诈与不符点交单及信用证不规范做法的根本区别 | 第27-28页 |
| 二 信用证欺诈产生的原因 | 第28-30页 |
| (一) 抽象独立性原则带来的弊端 | 第28页 |
| (二) 信用证欺诈的风险小,利润大 | 第28-29页 |
| (三) 国际诉讼具有复杂性 | 第29页 |
| (四) 表面相符原则的缺陷 | 第29页 |
| (五) 银行及国际贸易人员在信用证知识和经验方面的的欠缺 | 第29-30页 |
| 三 信用证欺诈的形式 | 第30-33页 |
| (一) 使用伪造、变造的信用证或附随的单据、文件 | 第30-32页 |
| (二) 利用软条款信用证进行欺诈 | 第32-33页 |
| (三) 以保函换取倒签提单、预借提单及清洁提单 | 第33页 |
| (四) 利用信用证本身的特点进行欺诈活动 | 第33页 |
| 四.信用证欺诈的危害 | 第33-36页 |
| (一) 给银行带来的巨额资金与信誉损失 | 第33-34页 |
| (二) 给外贸企业和开证担保企业带来巨大风险 | 第34页 |
| (三) 使我国司法机构国际形象受到影响 | 第34-36页 |
| 第三部分 信用证的防范对策 | 第36-45页 |
| 一 国际社会可采取的防范措施 | 第36-37页 |
| (一) 修改或制定相关立法与国际惯例 | 第36页 |
| (二) 各国设立公司信息的查询中心 | 第36页 |
| (三) 限制和取消方便旗船 | 第36-37页 |
| (四) 尽量使用电子提单 | 第37页 |
| 二 国家可采取的防范对策 | 第37-38页 |
| (一) 制定举报制度 | 第37页 |
| (二) 实现专案侦查 | 第37页 |
| (三) 加强经济制裁 | 第37-38页 |
| 三 当事人可采取的措施 | 第38-41页 |
| (一) 买方可采取措施 | 第38-39页 |
| (二) 卖方可采取的措施 | 第39-41页 |
| 四 银行的防范 | 第41-45页 |
| (一) 做好对往来银行的资信调查及咨询服务 | 第41-42页 |
| (二) 严格审核进出口单证并加强防范假冒信用证、软条款信用证 | 第42页 |
| (三) 加强进口信息的管理与负面信息的收集 | 第42-43页 |
| (四) 银行与贸易双方要相互配合,警惕贸易中出现的不正常现象 | 第43-44页 |
| (五) 坚持独立审单 | 第44-45页 |
| 第四部分 信用证欺诈的救济 | 第45-53页 |
| 一 信用证欺诈的银行救济 | 第45-47页 |
| (一) 开征行在面临信用证欺诈时的法律责任 | 第45-47页 |
| (二) 开证行的拒付权的理论基础 | 第47页 |
| (三) 开证行拒付权应满足的条件 | 第47页 |
| 二 信用证欺诈的司法救济-禁付令 | 第47-53页 |
| (一) 禁付令的涵义性质和分类 | 第48页 |
| (二) 法院禁付令的法律基础 | 第48-49页 |
| (三) 颁布禁付令的条件 | 第49-51页 |
| (四) 颁布禁令的举证要求 | 第51-52页 |
| (五) 颁布禁付令的诉讼程序 | 第52-53页 |
| 第五部分 关于信用证欺诈问题的若干建议 | 第53-58页 |
| 一 建立和完善对信用证欺诈的立法 | 第53-55页 |
| (一) 完善《刑法》关于信用证诈骗罪的规定 | 第53页 |
| (二) 制定一部系统的信用证法律 | 第53-55页 |
| (三) 完善我国民事诉讼法关于诉讼保全的规定 | 第55页 |
| 二 健全"止付令"制度 | 第55-57页 |
| 三 加强对信用证案件的指导与加强对法官的培训 | 第57-58页 |
| 结束语 | 第58-59页 |
| 参考文献 | 第59-62页 |
| 致谢 | 第62-63页 |
| 攻读硕士学位期间发表的论文 | 第63-64页 |
| 学位论文评阅及答辩情况表 | 第64页 |
