C公司内部控制实务研究
| 中文摘要 | 第1-5页 |
| 英文摘要 | 第5-9页 |
| 1 绪论 | 第9-18页 |
| ·本文研究的意义 | 第9-10页 |
| ·国内外内部控制的现状 | 第10-16页 |
| ·内部控制理论的发展 | 第10-14页 |
| ·我国内部控制的现状 | 第14-16页 |
| ·本文的主要工作 | 第16-18页 |
| ·本文的基本工作 | 第16页 |
| ·本文所使用的主要分析手段 | 第16-18页 |
| 2 相关的理论基础 | 第18-28页 |
| ·内部控制的相关理论 | 第18-24页 |
| ·内部控制的内容 | 第18-19页 |
| ·内部控制的要素 | 第19-22页 |
| ·内部控制的分类 | 第22-23页 |
| ·公司治理与内部控制关系 | 第23-24页 |
| ·内部控制难点和困难 | 第24-26页 |
| ·完善的内部控制制度应具备的基本条件 | 第26-28页 |
| ·完善的企业控制环境 | 第26页 |
| ·健全企业内部控制的中心环节 | 第26-27页 |
| ·合理设置与科学定位内部审计机构 | 第27-28页 |
| 3 C公司背景分析 | 第28-41页 |
| ·C公司基本情况 | 第28-31页 |
| ·C公司基本情况介绍 | 第28页 |
| ·C公司组织结构 | 第28-30页 |
| ·C公司的业务范围 | 第30页 |
| ·C公司企业文化 | 第30-31页 |
| ·C公司内部控制情况 | 第31-33页 |
| ·内部控制基本情况 | 第31页 |
| ·报销审批制度 | 第31-32页 |
| ·商务合同审批情况 | 第32-33页 |
| ·预算制度 | 第33页 |
| ·固定资产管理制度 | 第33页 |
| ·C公司内部控制中存在的问题 | 第33-41页 |
| ·没有真正意义上实现公司治理结构 | 第33-34页 |
| ·内部控制监管制度不完善 | 第34-36页 |
| ·报销审批制度制定不合理 | 第36-38页 |
| ·合同签批制度不完善 | 第38-39页 |
| ·预算制度不完善 | 第39-41页 |
| 4 C公司内部控制中存在问题的改进措施 | 第41-55页 |
| ·建立和健全公司治理结构 | 第41-44页 |
| ·充分发挥董事会在内部控制中的核心地位 | 第41-44页 |
| ·充分发挥监事会的监督作用 | 第44页 |
| ·建立内部控制制度的应急机制 | 第44页 |
| ·建立和健全内部控制执行情况的监督机制 | 第44-47页 |
| ·建立健全内部控制制度应解决的主要问题 | 第45页 |
| ·设立公司的内审机构 | 第45-47页 |
| ·建立科学的报销审批制度 | 第47-49页 |
| ·公司报销审批制度的基本原则 | 第47页 |
| ·具体的报销审批程序 | 第47-49页 |
| ·完善合同签批制度 | 第49-53页 |
| ·合同决策时的要求 | 第49-50页 |
| ·相应的监督机制 | 第50页 |
| ·合同具体决策审批程序 | 第50-53页 |
| ·建立完善的预算制度 | 第53-55页 |
| ·完善对管理部门和研发部门的预算制度 | 第53页 |
| ·建立生产部门的预算制度 | 第53-54页 |
| ·建立资金预算制度 | 第54-55页 |
| 5 结论 | 第55-56页 |
| 致谢 | 第56-57页 |
| 参考文献 | 第57-59页 |
| 独创性声明 | 第59页 |
| 学位论文版权使用授权书 | 第59页 |
