山东建工集团企业内部控制问题研究
| 致谢 | 第1-6页 |
| 中文摘要 | 第6-7页 |
| ABSTRACT | 第7-10页 |
| 1 引言 | 第10-13页 |
| ·研究的背景和意义 | 第10-11页 |
| ·研究内容 | 第11页 |
| ·论文的结构 | 第11-12页 |
| ·论文研究的思路与方法 | 第12-13页 |
| 2 内部控制理论综述 | 第13-21页 |
| ·对内部控制理论的认识 | 第13-15页 |
| ·西方内部控制理论的发展历程及述评 | 第15-17页 |
| ·我国内部控制理论发展概况 | 第17-19页 |
| ·我国内部控制理论与国外相关理论的比较 | 第19-21页 |
| 3 我国建筑行业的主要特点和风险分析 | 第21-27页 |
| ·建筑行业发展现状 | 第21页 |
| ·建筑行业特点 | 第21-24页 |
| ·行业存在的主要风险 | 第24-27页 |
| 4 山东建工集团内部控制存在的问题及对策 | 第27-37页 |
| ·山东建工集团企业情况介绍 | 第27-29页 |
| ·山东建工内部控制存在的问题 | 第29-35页 |
| ·内部控制环境问题分析 | 第29-31页 |
| ·风险管理问题分析 | 第31-33页 |
| ·内部控制活动问题分析 | 第33页 |
| ·信息沟通问题分析 | 第33-34页 |
| ·内部监督控制问题分析 | 第34-35页 |
| ·山东建工内部控制失效成因梳理 | 第35-37页 |
| 5 山东建工集团内部控制体系设计思路 | 第37-73页 |
| ·企业加强内部控制的必要性 | 第38页 |
| ·公司内控体系设计的目标 | 第38-39页 |
| ·内控体系建设的有关原则 | 第39页 |
| ·山东建工集团内部控制系统框架设计 | 第39-73页 |
| ·良好的内部控制环境 | 第40-43页 |
| ·对项目进行全面的风险管理,建立风险预警系统 | 第43-46页 |
| ·企业内部重要业务环节的内部控制设计 | 第46-68页 |
| ·信息与沟通 | 第68-70页 |
| ·监督控制 | 第70-73页 |
| 6 结束语 | 第73-74页 |
| ·研究结论 | 第73页 |
| ·创新和不足 | 第73-74页 |
| 参考文献 | 第74-76页 |
| 作者简历 | 第76-78页 |
| 学位论文数据集 | 第78页 |
