| 摘要 | 第8-9页 |
| abstract | 第9-10页 |
| 1 绪论 | 第11-19页 |
| 1.1 研究背景和研究价值 | 第11-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11页 |
| 1.1.2 实践价值 | 第11-12页 |
| 1.1.3 学术价值 | 第12页 |
| 1.2 国内外研究述评 | 第12-16页 |
| 1.2.1 国外研究综述 | 第12-14页 |
| 1.2.2 国内研究综述 | 第14-15页 |
| 1.2.3 对国内外研究的述评 | 第15-16页 |
| 1.3 研究思路与研究内容 | 第16-17页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第16页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第16-17页 |
| 1.4 本文的贡献和不足 | 第17-19页 |
| 1.4.1 本文的贡献 | 第17页 |
| 1.4.2 本文的不足 | 第17-19页 |
| 2 商业银行内部控制质量及其测度的理论基础 | 第19-25页 |
| 2.1 商业银行内部控制质量测度的科学内涵和制度变迁 | 第19-21页 |
| 2.1.1 商业银行内部控制的定义 | 第19页 |
| 2.1.2 内部控制理论发展阶段 | 第19-21页 |
| 2.2 商业银行内部控制的基本方法和过程 | 第21-22页 |
| 2.3 商业银行内部控制质量测度的相关理论 | 第22-23页 |
| 2.4 商业银行内部控制质量测度的基本方法 | 第23-25页 |
| 3 上市商业银行内部控制的现状、问题及原因分析 | 第25-31页 |
| 3.1 上市商业银行内部控制的现状分析 | 第25-27页 |
| 3.2 上市商业银行内部控制存在的问题分析 | 第27-29页 |
| 3.3 上市商业银行内部控制问题的原因分析 | 第29-31页 |
| 4 上市商业银行内部控制质量测度体系的建立 | 第31-44页 |
| 4.1 上市商业银行内部控制特殊性及质量评价的基本原则 | 第31-32页 |
| 4.1.1 上市商业银行内部控制的特殊性分析 | 第31-32页 |
| 4.1.2 上市商业银行内部控制质量评价的基本原则 | 第32页 |
| 4.2 上市商业银行内部控制质量测度指标体系的确立 | 第32-36页 |
| 4.2.1 内部控制过程指标的确立 | 第32-36页 |
| 4.2.2 内部控制结果指标的筛选 | 第36页 |
| 4.3 上市商业银行内部控制质量测度指标体系权重的确定 | 第36-43页 |
| 4.3.1 层次分析法基本原理 | 第37页 |
| 4.3.2 指标权重确定的基本步骤 | 第37-41页 |
| 4.3.3 内部控制过程指标权重的确定 | 第41-42页 |
| 4.3.4 内部控制结果评价指标权重的确定 | 第42-43页 |
| 4.4 上市商业银行内部控制质量测度体系的评判标准 | 第43-44页 |
| 5 上市商业银行内部控制质量测度的案例分析 | 第44-55页 |
| 5.1 中国建设银行简介 | 第44页 |
| 5.2 中国建设银行内部控制质量测度的数据筛选 | 第44-45页 |
| 5.3 中国建设银行内部控制质量测度的结果及分析 | 第45-53页 |
| 5.3.1 评语集的确定 | 第45-46页 |
| 5.3.2 各级指标隶属度的确定 | 第46-49页 |
| 5.3.3 评价结果的计算 | 第49-52页 |
| 5.3.4 评价结果的分析 | 第52-53页 |
| 5.4 上市商业银行内部控制质量测度体系的适用性分析 | 第53-55页 |
| 6 提高我国上市商业银行内部控制质量的路径分析 | 第55-59页 |
| 6.1 强化制度基础,改善控制环境 | 第55-56页 |
| 6.2 规范内部控制活动,提高控制活动质量 | 第56页 |
| 6.3 建立信息沟通渠道,提高信息传递效率 | 第56-57页 |
| 6.4 健全风险评估体系,强化风险监控 | 第57-58页 |
| 6.5 完善内部稽核机制,加强内部监督 | 第58-59页 |
| 7 主要结论与研究展望 | 第59-61页 |
| 7.1 主要研究结论 | 第59页 |
| 7.2 后续研究展望 | 第59-61页 |
| 参考文献 | 第61-65页 |
| 附录 | 第65-67页 |
| 致谢 | 第67-68页 |
