| 摘要 | 第5-7页 |
| ABSTRACT | 第7-8页 |
| 第1章 绪论 | 第12-18页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第12-13页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第13-16页 |
| 1.3 论文的结构框架 | 第16-18页 |
| 第2章 预备知识 | 第18-22页 |
| 2.1 养老金计划的筹资模式 | 第18-19页 |
| 2.2 固定收益型养老金计划与固定缴资型养老金计划 | 第19-20页 |
| 2.3 养老金计划的指数化调整 | 第20-22页 |
| 第3章 指数化调整情形下固定收益型养老金计划的期权定价 | 第22-30页 |
| 3.1 DB型养老金计划的期权构成 | 第22-23页 |
| 3.2 DB养老金计划的期权定价 | 第23-26页 |
| 3.3 最优指数化调整率和最优缴费率 | 第26-28页 |
| 3.4 应用举例 | 第28页 |
| 3.5 结论 | 第28-30页 |
| 第4章 随机通货膨胀率下DB养老金计划中嵌入式期权的定价 | 第30-39页 |
| 4.1 养老金与公司资产负债表 | 第30-31页 |
| 4.1.1 养老金的传统资产负债表与整体资产负债表 | 第30-31页 |
| 4.2 DB养老金计划中隐含的嵌入式期权 | 第31-33页 |
| 4.2.1 养老金保护基金 | 第32页 |
| 4.2.2 指数化调整 | 第32-33页 |
| 4.3 嵌入式期权的定价 | 第33-34页 |
| 4.4 DB计划中基于工资指数化调整的嵌入式期权的定价 | 第34-36页 |
| 4.4.1 无通货膨胀条件下基于工资指数化调整的嵌入式期权的定价 | 第34-35页 |
| 4.4.2 随机通货膨胀率条件下基于工资指数化调整的嵌入式期权的定价 | 第35-36页 |
| 4.5 数值模拟 | 第36-38页 |
| 4.6 总结 | 第38-39页 |
| 第五章 结论与展望 | 第39-40页 |
| 参考文献 | 第40-43页 |
| 攻读硕士学位期间发表的学术论文目录 | 第43-44页 |
| 致谢 | 第44页 |
