| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第11-18页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第11-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第13-16页 |
| 1.2.1 内部控制研究综述 | 第13-14页 |
| 1.2.2 商业银行信贷业务内部控制研究综述 | 第14-15页 |
| 1.2.3 文献述评 | 第15-16页 |
| 1.3 研究思路和研究方法 | 第16-18页 |
| 第2章 农村商业银行信贷业务内部控制 | 第18-26页 |
| 2.1 农村商业银行信贷业务概述 | 第18-19页 |
| 2.1.1 农村商业银行 | 第18页 |
| 2.1.2 农村商业银行信贷业务 | 第18-19页 |
| 2.2 农村商业银行信贷风险概述 | 第19-22页 |
| 2.2.1 农村商业银行信贷风险 | 第19-20页 |
| 2.2.2 农村商业银行信贷业务风险管理 | 第20-22页 |
| 2.3 农村商业银行信贷业务内部控制 | 第22-26页 |
| 2.3.1 农村商业银行内部控制 | 第22-24页 |
| 2.3.2 农村商业银行信贷业务内部控制 | 第24-26页 |
| 第3章 SF农村商业银行信贷业务内部控制现状 | 第26-43页 |
| 3.1 SF农村商业银行信贷业务现状 | 第26-34页 |
| 3.1.1 SF农村商业银行简介 | 第26-27页 |
| 3.1.2 SF农村商业银行信贷资产结构和质量 | 第27-30页 |
| 3.1.3 SF农村商业银行信贷业务内部控制组织机构的设置 | 第30-32页 |
| 3.1.4 SF农村商业银行信贷业务流程及制度 | 第32-34页 |
| 3.2 SF农村商行信贷业务内部控制问题分析 | 第34-43页 |
| 3.2.1 贷前调查不充分 | 第34-35页 |
| 3.2.2 贷款信息真实性的检查力度不足 | 第35-36页 |
| 3.2.3 风险评估体系有待提高 | 第36-38页 |
| 3.2.4 信贷业务决策机制不健全 | 第38页 |
| 3.2.5 未严格执行审贷分离制度 | 第38-39页 |
| 3.2.6 贷后管理有待加强 | 第39-40页 |
| 3.2.7 信贷业务所处内控环境薄弱 | 第40-43页 |
| 第4章 加强SF农商行信贷业务内部控制建设的建议 | 第43-61页 |
| 4.1 加强内部控制环境的建设 | 第43-45页 |
| 4.1.1 培养内部控制文化 | 第43-44页 |
| 4.1.2 提高信贷人员的素质 | 第44-45页 |
| 4.1.3 加强人力资源管理 | 第45页 |
| 4.2 建立健全风险评估体系 | 第45-50页 |
| 4.2.1 优化信贷资产风险管理 | 第45-48页 |
| 4.2.2 建立健全信贷风险评估指标体系 | 第48-50页 |
| 4.3 加强内部控制活动 | 第50-55页 |
| 4.3.1 完善信贷授权审批制度 | 第50-51页 |
| 4.3.2 规范信贷业务操作流程 | 第51-52页 |
| 4.3.3 强化贷款“三查”制度 | 第52-53页 |
| 4.3.4 明确各部门职责 | 第53-54页 |
| 4.3.5 构建完善的贷款担保制度 | 第54-55页 |
| 4.4 强化贷款信息真实性的传递 | 第55-58页 |
| 4.4.1 构建全面信息平台 | 第55-57页 |
| 4.4.2 构建多方沟通渠道 | 第57-58页 |
| 4.5 进一步完善贷后管理 | 第58-61页 |
| 4.5.1 加强贷款业务内部稽核 | 第58-59页 |
| 4.5.2 建设风险导向的内部审计 | 第59页 |
| 4.5.3 重视内部审计结果 | 第59-60页 |
| 4.5.4 充分发挥会计部门监控职能 | 第60-61页 |
| 结论 | 第61-63页 |
| 参考文献 | 第63-65页 |
| 致谢 | 第65页 |