| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6页 |
| 第一章 绪论 | 第10-14页 |
| 1.1 研究的背景和意义 | 第10-11页 |
| 1.2 文献综述 | 第11-12页 |
| 1.3 研究内容 | 第12-13页 |
| 1.4 研究方法 | 第13-14页 |
| 1.4.1 文献研究法 | 第13页 |
| 1.4.2 案例研究法 | 第13-14页 |
| 第二章 企业集团资金集中管理理论基础 | 第14-26页 |
| 2.1 企业集团的定义 | 第14页 |
| 2.2 资金集中管理的涵义 | 第14-15页 |
| 2.2.1 资金的定义 | 第14页 |
| 2.2.2 资金集中管理的定义 | 第14页 |
| 2.2.3 资金集中管理的目的 | 第14-15页 |
| 2.3 资金集中管理的必要性 | 第15-17页 |
| 2.3.1 资金分散管理的弊端 | 第15-16页 |
| 2.3.2 资金集中管理的优势 | 第16-17页 |
| 2.4 集团资金集中管理模式 | 第17-20页 |
| 2.4.1 集权式管理模式 | 第17-18页 |
| 2.4.2 集权与分权相结合式管理模式 | 第18-19页 |
| 2.4.3 分权式管理模式 | 第19-20页 |
| 2.5 资金集中管理模式比较与选择 | 第20-23页 |
| 2.5.1 资金集中管理模式比较 | 第20-21页 |
| 2.5.2 资金集中管理模式选择 | 第21-23页 |
| 2.6 集团资金集中的账户收支模式 | 第23-26页 |
| 2.6.1 收支两条线模式 | 第23-24页 |
| 2.6.2 资金池模式 | 第24-26页 |
| 第三章 A集团资金管理现状分析及改进模式的选择 | 第26-33页 |
| 3.1 A集团简介 | 第26-27页 |
| 3.2 A集团资金管理现状 | 第27-28页 |
| 3.3 A集团资金管理存在的问题 | 第28-31页 |
| 3.4 A集团资金管理改进的目标和模式选择 | 第31-33页 |
| 3.4.1 A集团资金管理改进的目标 | 第31-32页 |
| 3.4.2 A集团资金集中管理模式的选择 | 第32-33页 |
| 第四章 A集团资金集中管理的实施策略 | 第33-51页 |
| 4.1 确定资金集中管理的实施规划和原则方针 | 第33页 |
| 4.1.1 实施规划 | 第33页 |
| 4.1.2 原则方针 | 第33页 |
| 4.2 资金集中管理的组织机构及责权划分 | 第33-34页 |
| 4.2.1 成立资金结算中心 | 第33-34页 |
| 4.2.2 相关单位职责划分 | 第34页 |
| 4.3 建立人民币运营中心 | 第34-41页 |
| 4.3.1 人民币运营中心的职责与分工 | 第34-35页 |
| 4.3.2 搭建人民币资金池 | 第35-36页 |
| 4.3.3 人民币运营中心集中管控内容 | 第36-41页 |
| 4.4 建立外汇运营中心 | 第41-46页 |
| 4.4.1 外汇运营中心的职责及分工 | 第41-42页 |
| 4.4.2 搭建外汇资金池 | 第42-43页 |
| 4.4.3 外汇运营中心集中管控内容 | 第43-46页 |
| 4.5 建立资金集中管控配套措施 | 第46-51页 |
| 4.5.1 建章立制，规范管理 | 第46-47页 |
| 4.5.2 实行资金收支预算管理 | 第47页 |
| 4.5.3 搭建银企直联平台 | 第47-49页 |
| 4.5.4 建立资金结算中心账务处理系统 | 第49页 |
| 4.5.5 加强业务培训，提高财会队伍的整体水平。 | 第49页 |
| 4.5.6 建立风险防控手段 | 第49-51页 |
| 第五章 A集团资金集中管理平台运行效果及提升建议 | 第51-57页 |
| 5.1 人民币运营中心运行效果 | 第51-54页 |
| 5.1.1 实现账户集中管理，集团资金有效集中 | 第51页 |
| 5.1.2 通过开展池内存贷业务，资金使用效率显著提高 | 第51-52页 |
| 5.1.3 投资短期理财，使池内资金保值增值 | 第52页 |
| 5.1.4 打包议价，降低融资成本，实现企业银行双赢 | 第52-53页 |
| 5.1.5 A集团备用金蓄水池功能得到充分发挥 | 第53页 |
| 5.1.6 A集团担保风险降低，资金安全得以保证 | 第53-54页 |
| 5.2 外汇运营中心运行效果 | 第54-55页 |
| 5.3 A集团资金集中管理提升建议 | 第55-57页 |
| 第六章 结论 | 第57-58页 |
| 致谢 | 第58-59页 |
| 参考文献 | 第59-60页 |
