| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-15页 |
| 1.1 研究背景和研究意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 国内外相关研究综述 | 第10-13页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第11-13页 |
| 1.3 研究内容与研究框架 | 第13-14页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第13页 |
| 1.3.2 研究框架 | 第13-14页 |
| 1.4 研究方法与创新 | 第14-15页 |
| 1.4.1 研究方法 | 第14-15页 |
| 第2章 内部控制理论综述 | 第15-22页 |
| 2.1 内部控制的概念界定 | 第15页 |
| 2.2 内部控制的基本假设 | 第15-16页 |
| 2.3 内部控制的原则与作用 | 第16-18页 |
| 2.3.1 内部控制的原则 | 第16-17页 |
| 2.3.2 内部控制的作用 | 第17-18页 |
| 2.4 内部控制理论的发展脉络 | 第18-20页 |
| 2.5 内部控制构成要素 | 第20-21页 |
| 2.6 本章小结 | 第21-22页 |
| 第3章 德邦物流股份有限公司内部控制的基本情况分析 | 第22-35页 |
| 3.1 德邦物流股份有限公司概况 | 第22-24页 |
| 3.2 德邦物流股份有限公司内部控制现状 | 第24-30页 |
| 3.2.1 公司营运控制现状 | 第24-26页 |
| 3.2.2 公司人事控制现状 | 第26-27页 |
| 3.2.3 公司的客户及销售控制现状 | 第27-28页 |
| 3.2.4 公司的会计控制现状 | 第28-29页 |
| 3.2.5 公司的风险评估现状 | 第29页 |
| 3.2.6 公司的信息与沟通现状 | 第29页 |
| 3.2.7 公司的监控现状 | 第29-30页 |
| 3.3 德邦物流股份有限公司内部控制存在的问题 | 第30-33页 |
| 3.3.1 考评指标设计不完善 | 第30-31页 |
| 3.3.2 部门间沟通效率不高 | 第31-32页 |
| 3.3.3 监督措施执行不到位 | 第32页 |
| 3.3.4 制度执行不延续 | 第32-33页 |
| 3.4 德邦物流股份有限公司内部控制存在问题成因分析 | 第33-34页 |
| 3.4.1 企业缺少内部控制文化 | 第33页 |
| 3.4.2 沟通机制不够完善 | 第33页 |
| 3.4.3 风险意识淡薄 | 第33-34页 |
| 3.4.4 人员素质不高 | 第34页 |
| 3.5 本章小结 | 第34-35页 |
| 第4章 完善德邦物流股份有限公司内部控制的措施 | 第35-41页 |
| 4.1 完善公司内部的价值文化观念 | 第35页 |
| 4.2 营造和谐的部门沟通氛围 | 第35-36页 |
| 4.3 加大内部监督力度 | 第36-39页 |
| 4.4 加强人力资源管理 | 第39-40页 |
| 4.5 本章小结 | 第40-41页 |
| 第5章 结论 | 第41-42页 |
| 参考文献 | 第42-43页 |