| 摘要 | 第1-9页 |
| ABSTRACT | 第9-10页 |
| 第1章 绪论 | 第10-15页 |
| ·研究背景及意义 | 第10页 |
| ·研究背景 | 第10页 |
| ·研究意义 | 第10页 |
| ·研究内容及框架 | 第10-13页 |
| ·研究方法和技术路线 | 第13-14页 |
| ·研究方法 | 第13页 |
| ·技术路线 | 第13-14页 |
| ·本研究的创新点 | 第14-15页 |
| 第2章 文献综述 | 第15-24页 |
| ·内部控制的起源 | 第15-16页 |
| ·内部控制的理论结构 | 第16-18页 |
| ·内部控制的定义 | 第16页 |
| ·内部控制的目标 | 第16页 |
| ·COSO框架下的内部控制五要素 | 第16-18页 |
| ·内部控制的方法 | 第18页 |
| ·国内外银行内控的研究现状 | 第18-24页 |
| ·构建内部控制体系模型方面 | 第18页 |
| ·银行内控操作风险方面 | 第18-19页 |
| ·银行内部控制环境风险方面 | 第19-20页 |
| ·银行内控评价方面的研究 | 第20-21页 |
| ·银行内控案例研究 | 第21-22页 |
| ·银行内部控制管理方面的研究 | 第22-24页 |
| 第3章 Y商业银行内部控制现状调查与评价 | 第24-43页 |
| ·Y商业银行简介以及基本业务 | 第24-30页 |
| ·Y商业银行概况 | 第24-25页 |
| ·Y商业银行基本业务及其流程 | 第25-30页 |
| ·Y商业银行内控评价 | 第30-36页 |
| ·Y商业银行内控现状 | 第30-32页 |
| ·Y商业银行内控评价 | 第32-36页 |
| ·Y商业银行内控存在的问题分析 | 第36-43页 |
| ·Y银行内部控制环境不完善 | 第36-38页 |
| ·风险识别和评估手段落后 | 第38-39页 |
| ·Y银行在制度实施方面力度不够 | 第39-40页 |
| ·信息与沟通渠道不畅、效率低下 | 第40-41页 |
| ·内控监督评价机制薄弱,激励约束机制不科学 | 第41-43页 |
| 第4章 Y商业银行内部控制体系的重构 | 第43-55页 |
| ·Y商业银行内部控制体系重构模型设计 | 第43-48页 |
| ·模型设计原则原则 | 第43页 |
| ·重构目标 | 第43-44页 |
| ·Y商业银行内控体系模型设计 | 第44-48页 |
| ·Y商业银行内部控制环境的再造 | 第48-49页 |
| ·建立健全内控组织结构,明确权责分配 | 第48页 |
| ·强化内控意识与合规文化 | 第48-49页 |
| ·完善人力资源政策,加强相关人员内控意识 | 第49页 |
| ·全面构建风险识别和评估体系 | 第49-50页 |
| ·规范内部控制活动,多措并举,提升制度执行力 | 第50-51页 |
| ·加强Y商业银行信息系统与交流平台的建设 | 第51-53页 |
| ·Y商业银行内控监督体系与激励机制的构建 | 第53-55页 |
| ·完善内审,健全内控监督评价机制 | 第53页 |
| ·明确导向,建立长效激励约束机制 | 第53-55页 |
| 第5章 Y商业银行内控体系实施的阻碍因素及预期效果 | 第55-57页 |
| ·Y商业银行内控体系实施的阻碍因素 | 第55-56页 |
| ·Y商业银行内控体系实施的预期效果 | 第56-57页 |
| 第6章 结论 | 第57-58页 |
| 参考文献 | 第58-62页 |
| 附录一：Y商业银行内控情况访谈提纲 | 第62-64页 |
| 附录二：报告期末财务指标及报表 | 第64-70页 |
| 攻读硕士学位期间发表的学术论文及科研工作 | 第70-72页 |
| 致谢 | 第72页 |