| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-11页 |
| 第1章 绪论 | 第11-19页 |
| ·研究背景 | 第11-12页 |
| ·文献综述 | 第12-17页 |
| ·商业银行内部控制理论国外文献综述 | 第12-15页 |
| ·商业银行内部控制理论国内文献综述 | 第15-17页 |
| ·研究方法与逻辑结构 | 第17-19页 |
| ·研究方法 | 第17页 |
| ·本文的体系结构 | 第17-19页 |
| 第2章 商业银行信贷业务及其内部控制 | 第19-30页 |
| ·商业银行内部控制和信贷业务涵义 | 第19页 |
| ·商业银行信贷业务主要风险 | 第19-22页 |
| ·我国商业银行内部控制体系主要内容 | 第22-24页 |
| ·中国人民银行和银监会发布的相关商业银行内部控制制度 | 第22-23页 |
| ·商业银行信贷业务内部控制的目的 | 第23页 |
| ·商业银行信贷业务内部控制的原则 | 第23页 |
| ·商业银行信贷业务内部控制要素 | 第23-24页 |
| ·国外商业银行信贷风险内部控制比较 | 第24-30页 |
| ·美国商业银行信贷风险内部控制 | 第24-25页 |
| ·德国商业银行信贷风险内部控制 | 第25-26页 |
| ·法国商业银行信贷风险内部控制 | 第26-27页 |
| ·国外商业银行信贷风险内部控制的启示 | 第27-30页 |
| 第3章 建设银行H分行信贷业务内部控制分析 | 第30-49页 |
| ·建设银行总体情况 | 第30-33页 |
| ·建行 H 分行基本情况 | 第33-34页 |
| ·建行 H 分行信贷业务的内部控制 | 第34-44页 |
| ·信贷组织架构和各部门职责 | 第34-36页 |
| ·对公信贷业务流程和 CLPM 系统 | 第36-37页 |
| ·公司客户信用评级管理 | 第37-39页 |
| ·信贷业务审查工作 | 第39-40页 |
| ·信贷资产分类 | 第40-42页 |
| ·贷后检查 | 第42-44页 |
| ·建行 H 分行信贷业务内部控制的不足 | 第44-47页 |
| ·内部控制环境不完善 | 第44-45页 |
| ·信贷风险的评估水平有待提高 | 第45-46页 |
| ·信贷流程操作存在风险 | 第46-47页 |
| ·信息系统预警未充分发挥作用 | 第47页 |
| ·内部监督独立性不强 | 第47页 |
| ·建行 H 分行信贷业务内部控制案例分析 | 第47-49页 |
| ·基本情况 | 第48页 |
| ·原因分析 | 第48-49页 |
| 第4章 完善建行H分行信贷业务内部控制的建议 | 第49-59页 |
| ·加强内部控制环境建设 | 第49-52页 |
| ·合理设计信贷组织结构 | 第49页 |
| ·培养“以人为本”的内部控制文化 | 第49-50页 |
| ·建设高素质的信贷队伍 | 第50-52页 |
| ·完善信贷风险评价方法的应用 | 第52页 |
| ·继续推行内部评级法的应用 | 第52页 |
| ·精细贷款质量的划分 | 第52页 |
| ·完善信贷流程控制 | 第52-56页 |
| ·做好前期调查 | 第52-53页 |
| ·认真负责地进行贷前调查 | 第53-54页 |
| ·把好贷款审批关 | 第54页 |
| ·加强合规性审查 | 第54-55页 |
| ·加强信贷检查管理 | 第55-56页 |
| ·加强授信信息系统建设 | 第56-57页 |
| ·加强电子系统基础设施风险防范 | 第56页 |
| ·加强授信电子化系统建设 | 第56-57页 |
| ·完善贷款风险预警机制 | 第57页 |
| ·加强内部监督独立性 | 第57-59页 |
| ·加强审贷分离 | 第57-58页 |
| ·提高风险部门独立性 | 第58-59页 |
| 结论 | 第59-60页 |
| 参考文献 | 第60-63页 |
| 致谢 | 第63页 |